2020年銀行從業(yè)資格考試《銀行管理（中級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理【2016】第六章 內(nèi)控、合規(guī)與審計5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、商業(yè)銀行合規(guī)風險管理中的合規(guī)政策包括（）?！径噙x題】

A.合規(guī)管理部門的功能和職責

B.保證合規(guī)管理負責人和合規(guī)管理部門獨立性的各項措施

C.設立業(yè)務條線和分支機構合規(guī)管理部門的原則

D.合規(guī)負責人的合規(guī)管理職責

E.合規(guī)管理部門的權限

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:合規(guī)政策至少包括：合規(guī)管理部門的功能和職責；合規(guī)管理部門的權限；合規(guī)負責人的合規(guī)管理職責；保證合規(guī)管理負責人和合規(guī)管理部門獨立性的各項措施；合規(guī)管理部門與風險管理部門、內(nèi)部審計部門等其他部門之間的協(xié)作關系；設立業(yè)務條線和分支機構合規(guī)管理部門的原則。

2、以下情況中，銀行可以委托其從事外部審計業(yè)務的是（）。【單選題】

A.專業(yè)勝任能力、從事銀行業(yè)金融機構審計的經(jīng)驗、風險承受能力明顯不足的

B.與被審計機構存在關聯(lián)關系，可能影響審計獨立性的

C.存在欺詐和舞弊行為，在執(zhí)業(yè)經(jīng)歷中受過行政處罰、刑事處罰且已滿4年的

D.金融法規(guī)、銀行業(yè)金融機構業(yè)務流程、內(nèi)部控制制度以及各種風險管理政策不熟悉

正確答案:C

答案解析:外審機構存在以下情況之一的，銀行不宜委托其從事外部審計業(yè)務：1）專業(yè)勝任能力、從事銀行業(yè)金融機構審計的經(jīng)驗、風險承受能力明顯不足的；2）存在欺詐和舞弊行為，在執(zhí)業(yè)經(jīng)歷中受過行政處罰、刑事處罰且未滿三年的；3）與被審計機構存在關聯(lián)關系，可能影響審計獨立性的。

3、審計委員會負責組織實施內(nèi)部審計章程、中長期審計規(guī)劃和年度工作計劃。【判斷題】

A.正確

B.錯誤

正確答案:B

答案解析:首席風險官負責組織實施內(nèi)部審計章程、中長期審計規(guī)劃和年度工作計劃。

4、商業(yè)銀行的合規(guī)風險管理流程不包括（   ）?！締芜x題】

A.合規(guī)風險的識別

B.合規(guī)風險的評估

C.合規(guī)風險的應對

D.合規(guī)風險的計量

正確答案:D

答案解析:商業(yè)銀行的合規(guī)風險管理流程一般包括對合規(guī)風險的識別、評估、測試、應對、監(jiān)控以及合規(guī)風險報告等。

5、內(nèi)部審計至今已經(jīng)經(jīng)歷的三個發(fā)展階段分別是（）?！締芜x題】

A.古代內(nèi)部審計、近代內(nèi)部審計和現(xiàn)代內(nèi)部審計

B.獨立審計、社會審計、事務所審計

C.一級內(nèi)部審計、二級內(nèi)部審計和三級內(nèi)部審計

D.初級內(nèi)部審計、中級內(nèi)部審計和高級內(nèi)部審計

正確答案:A

答案解析:內(nèi)部審計至今已經(jīng)經(jīng)歷了古代內(nèi)部審計、近代內(nèi)部審計和現(xiàn)代內(nèi)部審計三個發(fā)展階段。