2025年銀行從業(yè)資格考試《個人理財（中級）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理第四章 退休養(yǎng)老規(guī)劃5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、王先生今年40歲，他目前的年支出額為10萬元，假定通貨膨脹率為3%，投資收益率為6%，假設王先生預期余壽為40年，退休后維持現(xiàn)有生活水平不變。那么當王先生選擇在50歲退休，那么需要準備的養(yǎng)老金為（）萬元。【單選題】

A.153.1548

B.274.2769

C.165.2534

D.156.1256

正確答案:A

答案解析:（1）計算實際利率。當投資回報率為6%，通貨膨脹率為3%，實際收益率r=[（1+名義收益率）÷（1+通貨膨脹率）]-1=（1+6%）÷（1+3%）-1=2.91%；（2）計算到王先生50歲退休時每年的生活開銷。已知生活花銷PV=10，通貨膨脹率r=3%，期數(shù)=10，根據(jù)復利終值計算公式：；（3）計算王先生退休后30年總支出折現(xiàn)到50歲時點。已知年花銷PMT=13.44，實際利率r=2.91%，期數(shù)=30，根據(jù)期初年金現(xiàn)值計算公式：÷2.91%×（1+2.91%）=274.2769（萬元）；（4）計算王先生退休總開支從50歲時點折算到40歲時點。已知30年總花銷FV=274.2769，投資利率r=6%，期數(shù)=10，根據(jù)復利現(xiàn)值計算公式：；即王先生需要在40歲時籌集153.1548萬元養(yǎng)老金。

2、退休后需要花費的資金（即資金需求）和可收入的資金之間的差距就是客戶應該自籌的退休資金，即（）?！締芜x題】

A.退休規(guī)劃的資金缺口

B.養(yǎng)老金替代額

C.客戶預期投資回報額

D.客戶資產(chǎn)狀況

正確答案:A

答案解析:計算資金缺口：退休后需要花費的資金和可收入的資金之間的差距就是客戶應該自籌的退休資金，即退休規(guī)劃的資金缺口。

3、吳先生可以從國家基本養(yǎng)老保險計劃領取月基本養(yǎng)老金（）元。【客觀案例題】

A.790

B.890

C.1025

D.1090

正確答案:C

答案解析:（1）基礎養(yǎng)老金支付的月標準為地方[省、自治區(qū)、直轄市或地（市）上年度職工月平均工資的20%。當?shù)厣鐣骄杖霝?000元，因此吳先生每月領取的基礎養(yǎng)老金為：2000×20%=400（元）；（2）個人賬戶月支付標準為本人賬戶儲蓄額除以120（按照退休后領取10年計算），即1/120。已知退休時吳先生個人賬戶積累總額54000元，則吳先生個人賬戶的月養(yǎng)老金為：54000÷120=450（元）；（3）吳先生2019年10月退休，擁有35年的工齡，屬于“中人”，過渡性養(yǎng)老金政策為工齡×5元，吳先生的工齡為35年，其過渡性養(yǎng)老金為：35×5=175（元）；（4）吳先生每月基本養(yǎng)老金=400+450+175=1025（元）。

4、在制定退休規(guī)劃前，首先應對家庭及個人（）充分了解?！締芜x題】

A.投資目標

B.人生規(guī)劃

C.理財計劃

D.現(xiàn)有資產(chǎn)狀況

正確答案:D

答案解析:現(xiàn)有資產(chǎn)狀況是進行退休規(guī)劃的財務基礎和起點，現(xiàn)有資產(chǎn)狀況的多少、資產(chǎn)負債構成等均會對退休規(guī)劃造成影響。因此在制定退休規(guī)劃前首先應對家庭及個人現(xiàn)有資產(chǎn)狀況充分了解。

5、為彌補退休基金的缺口，如果采取“定期定投”的方法，夫婦倆每年還需往基金里投資（）元?！究陀^案例題】

A.3909

B.6754

C.5790

D.9093

正確答案:B

答案解析:（1）計算所需養(yǎng)老金規(guī)模。已知每年生活支出C=15，投資組合收益率r=7%，期數(shù)n=25，根據(jù)期末年金現(xiàn)值計算公式，將退休后的支出折現(xiàn)至剛退休時其價值為：；（2）計算已籌集的養(yǎng)老金規(guī)模：①已知目前生息資產(chǎn)本金PV=80000，投資收益率r=7%，期數(shù)n=30，根據(jù)復利終值計算公式：；②已知退休后每年收入C=50000，投資組合收益率r=7%，期數(shù)n=25，根據(jù)期初年金現(xiàn)值計算公式，將退休后的收入折現(xiàn)至剛退休時其價值為：；（3）計算養(yǎng)老金缺口：夫婦倆還需要準備的退休資金=1870400-623467-608980=637953（元）；（4）計算養(yǎng)老金缺口的彌補。已知缺口FV=637953，投資收益率r=7%，期數(shù)n=30，根據(jù)期末年金終值計算公式：，則C=6754（元）。