2025年銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理（初級(jí)）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理第三章 信用風(fēng)險(xiǎn)管理5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、商業(yè)銀行識(shí)別集團(tuán)客戶應(yīng)考慮（）?！径噙x題】

A.一方在股權(quán)上或經(jīng)營(yíng)決策上直接或間接控制另一方或被另一方控制

B.兩方共同被第三方控制

C.一方投資者個(gè)人直接或間接控制另一方

D.不按公允價(jià)格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤(rùn)

E.一方主要投資者親屬直接或間接控制另一方

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:商業(yè)銀行識(shí)別集團(tuán)客戶應(yīng)至少考慮以下特征：（1)一方在股權(quán)上或經(jīng)營(yíng)決策上直接或間接控制另一方或被另一方控制；（2）兩方共同被第三方控制；（3）一方主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或其親屬（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）直接或間接控制另一方；（4）存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價(jià)格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤(rùn)，應(yīng)視同集團(tuán)客戶管理。商業(yè)銀行識(shí)別集團(tuán)客戶時(shí)，對(duì)于不受大額風(fēng)險(xiǎn)暴露監(jiān)管要求約束的主體，如果兩個(gè)客戶同受其控制，但客戶之間不存在控制關(guān)系，可以不認(rèn)定為集團(tuán)客戶。

2、以下有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的主要指標(biāo)，正確的是（ ）?！径噙x題】

A.不良貸款率＝（可疑類貸款+損失類貸款）/各項(xiàng)貸款×100%

B.預(yù)期損失率＝預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露×100%

C.單一（集團(tuán)）客戶貸款集中度＝最大一家（集團(tuán)）客戶貸款總額/資本凈額×100%

D.正常類貸款遷徙率＝期初正常類貸款向下遷徙金額/（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額）×100%

E.不良貸款撥備覆蓋率＝（一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）/（次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）

正確答案:B、C、D、E

答案解析:選項(xiàng)A不正確：不良貸款率=（次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項(xiàng)貸款×100%

3、我國(guó)商業(yè)銀行貸后管理普遍存在的問(wèn)題有（）?！径噙x題】

A.對(duì)貸后管理的重視程度不夠

B.貸后管理制度建設(shè)滯后

C.貸后檢查制度流于形式

D.貸后管理激勵(lì)約束機(jī)制不健全

E.貸后管理工作人員業(yè)務(wù)能力不強(qiáng)

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:我國(guó)商業(yè)銀行貸后管理普遍存在的問(wèn)題：對(duì)貸后管理的重視程度不夠、貸后管理制度建設(shè)滯后、貸后檢查制度流于形式、貸后管理激勵(lì)約束機(jī)制不健全、貸后管理工作人員業(yè)務(wù)能力不強(qiáng)等。

4、下列商業(yè)銀行客戶中,最適合采用專家判斷法進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的是(    )?！締芜x題】

A.財(cái)務(wù)制度健全的小型企業(yè)

B.剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)

C.即將上市的大型企業(yè)集團(tuán)

D.已上市的中型企業(yè)

正確答案:A

答案解析:專家系統(tǒng)的突出特點(diǎn)在于將信貸專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷作為信用分析和決策的主要基礎(chǔ),這種主觀性很強(qiáng)的方法/體系帶來(lái)的一個(gè)突出問(wèn)題是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估缺乏一致性。選項(xiàng)A：財(cái)務(wù)制度健全的小型企業(yè)適合采用專家判斷法；選項(xiàng)B：剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)，剛成立不滿足5Cs的條件；選項(xiàng)C：即將上市的大型企業(yè)集團(tuán)，剛上市不滿足5Cs的條件；選項(xiàng)D：已上市的中型企業(yè)排除。

5、貸款損失準(zhǔn)備是指商業(yè)銀行在成本中列支、用以抵御貸款風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備金，不包括（）?！締芜x題】

A.在利潤(rùn)分配中計(jì)提的一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

B.未分配利潤(rùn)

C.實(shí)收資本或普通股

D.留存收益

正確答案:A

答案解析:貸款損失準(zhǔn)備是指商業(yè)銀行在成本中列支、用以抵御貸款風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備金，不包括在利潤(rùn)分配中計(jì)提的一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。