2025年銀行從業(yè)資格考試《銀行管理（中級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理【2016】第六章 內(nèi)控、合規(guī)與審計5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、（）負責組織實施內(nèi)部審計章程、中長期審計規(guī)劃和年度工作計劃?！締芜x題】

A.董事會

B.首席風險官

C.總經(jīng)理

D.審計委員會

正確答案:B

答案解析:首席風險官負責組織實施內(nèi)部審計章程、中長期審計規(guī)劃和年度工作計劃。

2、（）對違反職業(yè)道德規(guī)范和其他違法行為的內(nèi)部審計部門負責人和直接負責人追究責任。【單選題】

A.中國銀監(jiān)會

B.中國證監(jiān)會

C.銀行業(yè)協(xié)會

D.董事會

正確答案:D

答案解析:董事會對違反職業(yè)道德規(guī)范和其他違法行為的內(nèi)部審計部門負責人和直接負責人追究責任。

3、在銀行合規(guī)管理的操作中，董事會的職責不包括（）?！締芜x題】

A.審議批準商業(yè)銀行的合規(guī)政策

B.負責銀行合規(guī)風險的有效管理

C.審議批準高級管理層提交的合規(guī)風險管理報告

D.授權董事會下設的風險管理委員會、審計委員會或?qū)ｉT設立的合規(guī)管理委員會對商業(yè)銀行合規(guī)風險管理進行日常監(jiān)督

正確答案:B

答案解析:按照《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》要求，董事會應履行以下合規(guī)管理職責：審議批準商業(yè)銀行的合規(guī)政策，并監(jiān)督合規(guī)政策的實施；審議批準高級管理層提交的合規(guī)風險管理報告，并對商業(yè)銀行管理合規(guī)風險的有效性作出評價，以使合規(guī)缺陷得到及時有效的解決，授權董事會下設的風險管理委員會、審計委員會或?qū)ｉT設立的合規(guī)管理委員會對商業(yè)銀行合規(guī)風險管理進行日常監(jiān)督。商業(yè)銀行章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責。負責日常監(jiān)督商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的董事會下設委員會應通過與合規(guī)負責人單獨面談和其他有效途徑，了解合規(guī)政策的實施情況和存在的問題，及時向董事會或高級管理層提出相應的意見和建議，監(jiān)督合規(guī)政策的有效實施。

4、《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》所稱法律、規(guī)則和準則，是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的（）。【多選題】

A.法律、行政法規(guī)

B.部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件

C.自律性組織的行業(yè)準則

D.經(jīng)營規(guī)則

E.行為守則和職業(yè)操守

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》所稱法律、規(guī)則和準則，是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守。

5、以下關于內(nèi)部控制的職責分工說法正確的是（）。【單選題】

A.業(yè)務部門是內(nèi)部控制的“第二道防線”

B.內(nèi)部審計部門是內(nèi)部控制的“第三道防線”

C.內(nèi)部控制管理職能部門是內(nèi)部控制的“第一道防線”

D.內(nèi)控管理職能部門負責對商業(yè)銀行內(nèi)部控制的充分性和有效性進行審計，及時報告審計發(fā)現(xiàn)的問題

正確答案:B

答案解析:業(yè)務部門是內(nèi)部控制的“第一道防線”；內(nèi)部控制管理職能部門是內(nèi)部控制的“第二道防線”；內(nèi)部審計部門是內(nèi)部控制的“第三道防線”；內(nèi)部審計部門負責對商業(yè)銀行內(nèi)部控制的充分性和有效性進行審計，及時報告審計發(fā)現(xiàn)的問題。