2025年銀行從業(yè)資格考試《個人理財（中級）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、短期教育投資規(guī)劃工具主要包括（）?！径噙x題】

A.出國留學貸款

B.企業(yè)獎學金

C.國家助學金貸款

D.公積金貸款

E.商業(yè)助學貸款

正確答案:A、C、E

答案解析:短期教育投資規(guī)劃工具主要包括國家助學貸款、商業(yè)助學貸款、出國留學貸款等。長期教育投資規(guī)劃工具包括教育儲蓄、銀行儲蓄、教育保險、基金產(chǎn)品、教育金信托和其他投資理財產(chǎn)品等。

2、循環(huán)周期理論著重關(guān)心的就是（    ）因素?！締芜x題】

A.價格

B.成交量

C.時間

D.空間

正確答案:C

答案解析:循環(huán)周期理論著重關(guān)心的就是時間因素，它強調(diào)了時間的重要性。

3、中小企業(yè)主隨著財富的逐漸積累，他們的財富目標主要集中（）幾個方面?！径噙x題】

A.高品質(zhì)的生活

B.財富傳承

C.投資規(guī)劃

D.保障財富的安全

E.退休養(yǎng)老

正確答案:A、B、D

答案解析:中小企業(yè)主隨著財富的逐漸積累，他們的財富目標主要集中在高品質(zhì)的生活、保障財富的安全和財富傳承幾個方面。

4、孫某投保的保險屬于（）?！究陀^案例題】

A.政策保險

B.法定保險

C.商業(yè)保險

D.社會保險

正確答案:C

答案解析:以保險的性質(zhì)為標準分類，保險可以分為商業(yè)保險、社會保險和政策保險。商業(yè)保險是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金的責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的行為?；馂碾U屬于商業(yè)保險。

5、理財規(guī)劃書中客戶家庭基本信息包括（）?！径噙x題】

A.家庭主要成員的姓名、出生年月日

B.居住地址、聯(lián)系方式，包括郵箱地址、聯(lián)系電話

C.尋求理財規(guī)劃服務的直接原因

D.目前比較關(guān)心的理財重點以及中、長期理財目標

E.目前家庭的財務狀況

正確答案:A、B、C、D

答案解析:客戶家庭基本信息：（1）家庭主要成員的姓名、出生年月日；（2）子女的學程階段；（3）居住地址、聯(lián)系方式，包括郵箱地址、聯(lián)系電話；（4）尋求理財規(guī)劃服務的直接原因；（5）目前比較關(guān)心的理財重點以及中、長期理財目標。如果客戶披露了其職業(yè)、職務、工作單位或者健康狀況的，也可以放在這個環(huán)節(jié)里。

6、以下關(guān)于印花稅的比例稅率錯誤的是（ ）。【單選題】

A.適用0.00005稅率的“借款合同”

B.適用0.0003稅率的“購銷合同”

C.適用0.001稅率的“財產(chǎn)租賃合同"

D.適用0.0003稅率的"貨物運輸合同"

正確答案:D

答案解析:印花稅的比例稅率：適用0.00005稅率的為“借款合同”；適用0.0003稅率的為“購銷合同”、“建筑安裝工程合同”、“技術(shù)合同”；適用0.0005稅率的為“加工承攬合同”、“建筑工程勘察設計合同”、“貨物運輸合同”、“產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移書據(jù)”、“營業(yè)賬簿”稅目中記載資金的賬簿；適用0.001稅率的為“財產(chǎn)租賃合同”、“倉儲保管合同”、“財產(chǎn)保險合同”、“股權(quán)轉(zhuǎn)讓書據(jù)”。

7、家庭結(jié)余的支配項目包括（）兩大類?！径噙x題】

A.專項結(jié)余

B.自由結(jié)余

C.混合結(jié)余

D.生活結(jié)余

E.理財結(jié)余

正確答案:A、B

答案解析:家庭結(jié)余的支配項目包括專項結(jié)余和自由結(jié)余兩大類。專項結(jié)余包括：定期定額投資（如基金定投，零存整取等），儲蓄型保險保費，還貸本金等。專項結(jié)余占總結(jié)余的比率通常也表現(xiàn)出客戶的理財積極程度。自由結(jié)余是總結(jié)余減去專項結(jié)余總額，這是未經(jīng)處理的結(jié)余額度，自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財積極度；同時自由結(jié)余也是可以用以實現(xiàn)短期理財目標的資金。生活結(jié)余是指稅后工作收入減去相應的日常生活支出和專項支出后的盈余部分；理財結(jié)余是指所有的理財性收入減去理財性支出得到的盈余部分。

8、馮楓可以分得價值（ ）萬元的遺產(chǎn)。【客觀案例題】

A.0

B.1.25

C.3.75

D.4

正確答案:A

答案解析:本案中以馮老先生最后的口頭遺囑為準，所以馮楓沒有任何遺產(chǎn)可以繼承。

9、2019年某一城市新退休人員領(lǐng)取的平均養(yǎng)老金為2150元/月，而同年該城市在職職工的平均工資收入為4000元/月，則2019年該市退休人員的養(yǎng)老金替代率為（）?！締芜x題】

A.50.12%

B.62.5%

C.53.75%

D.70.2%

正確答案:C

答案解析:養(yǎng)老金替代率=某年度新退休人員的養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與同年度在職職工的工資收入水平之間的比率那么，2019年該市退休人員的養(yǎng)老金替代率=（2150÷4000）×100%=53.75%

10、如果翟先生與甲公司有固定的雇傭關(guān)系，則翟先生2021年度綜合所得應繳納的個人所得稅為（）元?！究陀^案例題】

A.120

B.25

C.50

D.0

正確答案:A

答案解析:如果與甲公司有固定的雇傭關(guān)系，那么翟先生全年工資性收入應納稅所得額=3000×12+4000x7-60000=4000（元），應納稅額=4000×3%=120（元）。