2024年銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理（初級(jí)）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、針對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景包括（）?！径噙x題】

A.表外業(yè)務(wù)、復(fù)雜產(chǎn)品和交易對(duì)流動(dòng)性造成損耗

B.基準(zhǔn)利率不同步以及收益率曲線出現(xiàn)大幅變動(dòng)

C.批發(fā)和零售融資的可獲得性下降

D.信用評(píng)級(jí)下調(diào)或聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)上升

E.流動(dòng)性資產(chǎn)變現(xiàn)能力大幅下降

正確答案:A、C、D、E

答案解析:選項(xiàng)ACDE正確。針對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：流動(dòng)性資產(chǎn)變現(xiàn)能力大幅下降，批發(fā)和零售存款大量流失，批發(fā)和零售融資的可獲得性下降，交易對(duì)手要求追加抵（質(zhì)）押品或減少融資金額，主要交易對(duì)手違約或破產(chǎn)，信用評(píng)級(jí)下調(diào)或聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)上升，市場(chǎng)流動(dòng)性狀況出現(xiàn)重大不利變化，表外業(yè)務(wù)、復(fù)雜產(chǎn)品和交易對(duì)流動(dòng)性造成損耗，銀行支付清算系統(tǒng)突然中斷運(yùn)行等。選項(xiàng)B：“基準(zhǔn)利率不同步以及收益率曲線出現(xiàn)大幅變動(dòng)”屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試。

2、商業(yè)銀行發(fā)行公募理財(cái)產(chǎn)品的，單一投資者銷售起點(diǎn)金額不得低于人民幣（）?！締芜x題】

A.5千元

B.1萬元

C.2萬元

D.3萬元

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B正確：商業(yè)銀行發(fā)行公募理財(cái)產(chǎn)品的，單一投資者銷售起點(diǎn)金額不得低于1萬元人民幣。

3、風(fēng)險(xiǎn)政策是一系列的風(fēng)險(xiǎn)管理制度規(guī)定，目的是確保銀行的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、緩釋和監(jiān)控能力與銀行的（    ）相匹配?！径噙x題】

A.資本

B.規(guī)模

C.復(fù)雜性

D.風(fēng)險(xiǎn)狀況

E.負(fù)債

正確答案:B、C、D

答案解析:風(fēng)險(xiǎn)政策是一系列的風(fēng)險(xiǎn)管理制度規(guī)定，目的是確保銀行的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、緩釋和監(jiān)控能力與銀行的規(guī)模、復(fù)雜性及風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配（選項(xiàng)BCD符合題意）。

4、運(yùn)營效率屬于（ ）指標(biāo)。【單選題】

A.品質(zhì)類指標(biāo)

B.技術(shù)類指標(biāo)

C.實(shí)力類指標(biāo)

D.環(huán)境類指標(biāo)

正確答案:C

答案解析:基本面指標(biāo)：(1)品質(zhì)類指標(biāo)。包括融資主體的合規(guī)性、公司治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營組織架構(gòu)、管理層素質(zhì)、還款意愿、信用記錄等。(2)實(shí)力類指標(biāo)。包括資金實(shí)力、技術(shù)及設(shè)備的先進(jìn)性、人力資源、資質(zhì)等級(jí)、運(yùn)營效率、成本管理、重大投資影響、對(duì)外擔(dān)保因素影響等（選項(xiàng)C正確）。(3)環(huán)境類指標(biāo)。包括市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、政策法規(guī)環(huán)境、外部重大事件、信用環(huán)境等。

5、超額備付金率（），銀行短期流動(dòng)性（）。【單選題】

A.越高；越低

B.越高；越強(qiáng)

C.越低；越強(qiáng)

D.無法判斷

正確答案:B

答案解析:超額備付金率越高，銀行短期流動(dòng)性越強(qiáng)，若比率過低，則表明銀行清償能力不足，可能會(huì)影響銀行的正常兌付。

6、國內(nèi)某兒童玩具廠欲向銀行借貸以擴(kuò)大生產(chǎn),擬請(qǐng)附近一家聲譽(yù)卓著的公立幼兒園為其擔(dān)保,該幼兒園(   )?！締芜x題】

A.經(jīng)銀行同意即可擔(dān)保

B.無資格提供擔(dān)保

C.如有足夠資金即可提供擔(dān)保

D.有資格提供擔(dān)保

正確答案:B

答案解析: 國家機(jī)關(guān)（除經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)），學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)單位，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)和職能部門，均不得作為保證人（選項(xiàng)B正確）。

7、明的信息披露對(duì)外部審計(jì)的影響具體表現(xiàn)在（）。【多選題】

A.消除信息不對(duì)稱及降低代理成本的最有效途徑，是公司治理機(jī)制的重要組成部分

B.降低審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性，減少企業(yè)經(jīng)營者與所有者的信息不對(duì)稱，從而降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C.強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營者行為的約束，優(yōu)化審計(jì)環(huán)境

D.將企業(yè)及企業(yè)經(jīng)營者的行為充分“暴露”在會(huì)計(jì)報(bào)表相關(guān)使用者面前，能夠促進(jìn)經(jīng)營者形成有效的自我約束

E.使投資、債券等市場(chǎng)運(yùn)行基礎(chǔ)更加穩(wěn)固，有效性提高，同時(shí)促使企業(yè)和經(jīng)營者的行為更加規(guī)范，審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)得以降低

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:透明的信息披露對(duì)外部審計(jì)的影響具體表現(xiàn)在以下方面：一是消除信息不對(duì)稱及降低代理成本的最有效途徑，是公司治理機(jī)制的重要組成部分。二是降低審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性，減少企業(yè)經(jīng)營者與所有者的信息不對(duì)稱，從而降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。三是強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營者行為的約束，優(yōu)化審計(jì)環(huán)境。四是將企業(yè)及企業(yè)經(jīng)營者的行為充分“暴露”在會(huì)計(jì)報(bào)表相關(guān)使用者面前，能夠促進(jìn)經(jīng)營者形成有效的自我約束。五是使投資、債券等市場(chǎng)運(yùn)行基礎(chǔ)更加穩(wěn)固，有效性提高，同時(shí)促使企業(yè)和經(jīng)營者的行為更加規(guī)范，審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)得以降低。

8、若銀行同時(shí)被認(rèn)定為國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行和全球系統(tǒng)重要性銀行，附加資本要求不疊加，采用二者孰高原則確定。【判斷題】

A.正確

B. 錯(cuò)誤

正確答案:A

答案解析:若銀行同時(shí)被認(rèn)定為國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行和全球系統(tǒng)重要性銀行，附加資本要求不疊加，采用二者孰高原則確定。

9、目前，巴塞爾委員會(huì)將全球系統(tǒng)重要性銀行分為5個(gè)組別，資本附加要求分別為（）。【單選題】

A.1%、1.5%、2%、2.5%、3%

B.1%、1.5%、2%、2.5%、3.5%

C.1.5%、2%、2.5%、3%、3.5%

D. 1.5%、2%、2.5%、3.5%、4%

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B正確：目前，巴塞爾委員會(huì)將全球系統(tǒng)重要性銀行分為5個(gè)組別，資本附加要求分別為1%、1.5%、2%、2.5%、3.5%，附加杠桿率為附加資本的50%，分別為0.5%、0.75%、1%1.25%和1.75%。

10、下面說法正確的是（）。【多選題】

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身情況，控制各類資金來源的合理比例，并適度分散客戶種類和資金到期日

B.商業(yè)銀行在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動(dòng)資金，并根據(jù)本行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)持有合理的流動(dòng)資產(chǎn)組合，作為應(yīng)付緊急融資的儲(chǔ)備

C.商業(yè)銀行應(yīng)盡量提高其資金來源和使用的同質(zhì)性

D.商業(yè)銀行制定風(fēng)險(xiǎn)集中限額，并監(jiān)測(cè)日常遵守的情況

E.商業(yè)銀行的資金使用應(yīng)當(dāng)注意交易對(duì)象、時(shí)間跨度、還款周期等要素的分布結(jié)構(gòu)

正確答案:A、B、D、E

答案解析:選項(xiàng)C說法不正確：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行限額管理的相關(guān)要求，盡可能降低其資金來源（負(fù)債）和使用（資產(chǎn)）的同質(zhì)性，形成合理的資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，最大限度地降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)ABD說法正確：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身情況，控制各類資金來源的合理比例，并適度分散客戶種類和資金到期日；在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動(dòng)資金，并根據(jù)本行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)持有合理的流動(dòng)資產(chǎn)組合，作為應(yīng)付緊急融資的儲(chǔ)備；制定適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合以及與主要資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系，以維持資金來源的多樣化及穩(wěn)定性，避免資金來源過度集中于個(gè)別對(duì)手、產(chǎn)品或市場(chǎng)；同時(shí)制定風(fēng)險(xiǎn)集中限額，并監(jiān)測(cè)日常遵守的情況。選項(xiàng)E說法正確：商業(yè)銀行的資金使用（如貸款發(fā)放、購買金融產(chǎn)品）同樣應(yīng)當(dāng)注意交易對(duì)象、時(shí)間跨度、還款周期等要素的分布結(jié)構(gòu)。