2023年銀行從業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、牛女士今年50歲，計(jì)劃60歲退休。已知通脹率為3%，假設(shè)牛女士的預(yù)期壽命為80歲，目前年支出額為10萬元。如果牛女士的投資回報(bào)率為8%，那么牛女士所需養(yǎng)老金為（）萬元?！締芜x題】

A.95.3654萬元

B.82.3885萬元

C.128.3564萬元

D.177.8707萬元

正確答案:B

答案解析:（1）計(jì)算實(shí)際利率。當(dāng)投資回報(bào)率為8%，通貨膨脹率為3%，實(shí)際收益率r=[（1+名義收益率）÷（1+通貨膨脹率）]-1=（1+8%）÷（1+3%）-1=4.85%；（2）計(jì)算到60歲退休時(shí)每年的生活開銷。已知生活花銷PV=10，通貨膨脹率r=3%，期數(shù)=10，根據(jù)復(fù)利終值計(jì)算公式：；（3）計(jì)算牛女士退休后20年總支出折現(xiàn)到60歲時(shí)點(diǎn)。已知年花銷PMT=13.44，實(shí)際利率r=4.85%，期數(shù)=20，根據(jù)期初年金現(xiàn)值計(jì)算公式：；（4）計(jì)算牛女士退休總開支從60歲時(shí)點(diǎn)折算到50歲時(shí)點(diǎn)。已知20年總花銷FV=177.8707，投資利率r=8%，期數(shù)=10，根據(jù)復(fù)利現(xiàn)值計(jì)算公式：；即當(dāng)投資回報(bào)率為8%時(shí)，需籌備養(yǎng)老金82.3885萬元。

2、財(cái)富傳承規(guī)劃的主要內(nèi)容不包括（ ）?！締芜x題】

A.計(jì)算和評(píng)估客戶的財(cái)產(chǎn)價(jià)值

B.決定財(cái)富傳承的具體目標(biāo)

C.制定財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃方案

D.維護(hù)客戶關(guān)系

正確答案:D

答案解析:財(cái)富傳承規(guī)劃的主要內(nèi)容包括：計(jì)算和評(píng)估客戶的財(cái)產(chǎn)價(jià)值；決定財(cái)富傳承的具體目標(biāo)；制定財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃方案。

3、下列關(guān)于魯明身份的說法，（ ）正確?！究陀^案例題】

A.魯明是李志的法定繼承人

B.在特定條件下，魯明可以作為遺贈(zèng)受贈(zèng)人

C.在某種情形下，魯明也可以作為遺囑繼承人

D.在特定條件下，魯明可以被視為法定繼承人

正確答案:B

答案解析:遺贈(zèng)與遺囑繼承都是通過遺囑方式處分財(cái)產(chǎn)，遺囑繼承人只能是法定繼承人范圍以內(nèi)的人，而受遺贈(zèng)人可以是法定繼承人以外的公民，也可以是國家或集體單位。

4、IBM:客戶關(guān)系管理是企業(yè)識(shí)別、挑選、獲取、保持和發(fā)展客戶的整個(gè)商業(yè)過程，分為（）三類?！径噙x題】

A.關(guān)系管理

B.流程管理

C.生產(chǎn)管理

D.接入管理

E.經(jīng)營管理

正確答案:A、B、D

答案解析:IBM:客戶關(guān)系管理是企業(yè)識(shí)別、挑選、獲取、保持和發(fā)展客戶的整個(gè)商業(yè)過程，分為關(guān)系管理、流程管理和接入管理三類。

5、由于馬先生有15萬元儲(chǔ)蓄作為退休基金的啟動(dòng)資金，不考慮退休基金的其他來源，那么馬先生在60歲時(shí)退休基金的缺口是（）元?！究陀^案例題】

A.1076841

B.855036

C.960441

D.1191892

正確答案:D

答案解析:（1）計(jì)算所需基金規(guī)模。已知每年花費(fèi)PMT=150000，利率r=6%，期數(shù)n=25，使用期初年金現(xiàn)值計(jì)算公式：=2032554（元）;（2）計(jì)算生息資產(chǎn)規(guī)模。已知生息資產(chǎn)PV=150000，投資收益率=9%，期數(shù)n=20，使用復(fù)利終值計(jì)算公式：； （3）計(jì)算退休基金的缺口：2032554-840662=1191892（元）。

6、對(duì)于湯小姐所持有的華夏公司股票，獲取收益是她進(jìn)行投資的基本目的，而該股票前3年的股利現(xiàn)值之和為（ ）元?！究陀^案例題】

A.48.41

B.72.05

C.80.14

D.91.48

正確答案:B

答案解析:（1）已知華夏公司股票的標(biāo)準(zhǔn)差為2. 8358，市場(chǎng)組合的標(biāo)準(zhǔn)差為2.1389，兩者的相關(guān)系數(shù)為0.8929，根據(jù)β系數(shù)的計(jì)算公式可知：華夏公司股票的β系數(shù)=相關(guān)系數(shù)×華夏公司股票的標(biāo)準(zhǔn)差÷市場(chǎng)組合的標(biāo)準(zhǔn)差=0.8928×2.8358÷2.1389=1.18；（2）計(jì)算必要報(bào)酬率。已知β系數(shù)為1.18，無風(fēng)險(xiǎn)收益率為7%，市場(chǎng)平均收益為11.09%，根據(jù)公式：=7%+1.18×（11.09%-7%）=12%；（3）計(jì)算債券現(xiàn)值。已知債券每期股利30元，必要報(bào)酬率為12%，根據(jù)附息債券定價(jià)公式：=（元）。 

7、理財(cái)師應(yīng)該提醒家長在子女出國留學(xué)規(guī)劃決策時(shí)注意的問題包括（）?！径噙x題】

A.家庭經(jīng)濟(jì)條件

B.子女對(duì)國外社會(huì)生活和學(xué)習(xí)的適應(yīng)能力

C.子女語言能力

D.出國留學(xué)時(shí)間安排

E.其他隱性風(fēng)險(xiǎn)

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:子女獨(dú)身一人去往海外留學(xué)，必然會(huì)遇到很多問題；總體來看，理財(cái)師應(yīng)該提醒家長在子女出國留學(xué)規(guī)劃決策時(shí)，關(guān)注下列幾個(gè)問題：（1）家庭經(jīng)濟(jì)條件：與在國內(nèi)讀書相比，出國留學(xué)開銷不小，對(duì)家庭財(cái)務(wù)的壓力較大，建議留學(xué)生們不要選擇去校外打工；（2）子女對(duì)國外社會(huì)生活和學(xué)習(xí)的適應(yīng)能力：建議留學(xué)生出國前多了解當(dāng)?shù)厍闆r、可能出現(xiàn)的問題和對(duì)策，在國外學(xué)習(xí)期間可以選擇民宿的方式，即與國外家庭合住，一方面可以讓留學(xué)生更快地融入當(dāng)?shù)氐纳钆c文化，另一方面也能幫助留學(xué)生更快地提高口語交流能力；（3）子女語言能力：建議留學(xué)生們可以在正式開學(xué)前參加1個(gè)月到2個(gè)月的語言培訓(xùn)課程來逐步適應(yīng)全外語的教學(xué)環(huán)境，同時(shí)也能夠提前了解國外的教育與考試的方式、方法；（4）出國留學(xué)時(shí)間安排：在做教育規(guī)劃的同時(shí)，也應(yīng)當(dāng)考慮子女的學(xué)習(xí)計(jì)劃銜接安排問題；（5）其他隱性風(fēng)險(xiǎn)：將子女送出國之前，盡量通過各種渠道了解國外學(xué)校及其外部環(huán)境情況，判斷學(xué)校有沒有可能倒閉、學(xué)校所處地區(qū)有沒有政治局勢(shì)的變化等，盡可能做到防患于未然。

8、自2018年10月1日起，工資、薪金個(gè)稅免征額調(diào)至（      ）元。【單選題】

A.3500

B.5000

C.4500

D.6000

正確答案:B

答案解析:自2018年10月1日起，工資、薪金個(gè)稅免征額調(diào)至5000元。

9、在我國，季節(jié)性因素是指由于（    ）等一些特殊時(shí)點(diǎn)性因素對(duì)貨幣市場(chǎng)流動(dòng)性和利率水平造成影響。【多選題】

A.農(nóng)歷春節(jié)

B.“五一”假期

C.“十一”長假

D.季末

E.月末

正確答案:A、C、D

答案解析:在我國，季節(jié)性因素是指由于農(nóng)歷春節(jié)、“十一”長假、季末等一些特殊時(shí)點(diǎn)性因素對(duì)貨幣市場(chǎng)流動(dòng)性和利率水平造成影響。

10、2013年，A經(jīng)銷商進(jìn)口了某3.0L排量的著名品牌進(jìn)口車，該車關(guān)稅完稅價(jià)格約33.5萬元，該經(jīng)銷商銷售該車應(yīng)納關(guān)稅稅額為（ ）?！締芜x題】

A.5.025萬元

B.5.275萬元

C.8.375萬元

D.9.275萬元

正確答案:A

答案解析:據(jù)《中華人民共和國關(guān)稅條例》規(guī)定，進(jìn)口小轎車應(yīng)繳納的關(guān)稅在進(jìn)口時(shí)征收，以關(guān)稅完稅價(jià)格為計(jì)稅依據(jù)，適用最惠國稅率為15%。應(yīng)納關(guān)稅稅額=關(guān)稅完稅價(jià)格×適用稅率=335000×15%=5.025（萬元）。