2023年銀行從業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、對(duì)于湯小姐所持有的華夏公司股票，獲取收益是她進(jìn)行投資的基本目的，而該股票前3年的股利現(xiàn)值之和為（ ）元?！究陀^案例題】

A.48.41

B.72.05

C.80.14

D.91.48

正確答案:B

答案解析:（1）已知華夏公司股票的標(biāo)準(zhǔn)差為2. 8358，市場(chǎng)組合的標(biāo)準(zhǔn)差為2.1389，兩者的相關(guān)系數(shù)為0.8929，根據(jù)β系數(shù)的計(jì)算公式可知：華夏公司股票的β系數(shù)=相關(guān)系數(shù)×華夏公司股票的標(biāo)準(zhǔn)差÷市場(chǎng)組合的標(biāo)準(zhǔn)差=0.8928×2.8358÷2.1389=1.18；（2）計(jì)算必要報(bào)酬率。已知β系數(shù)為1.18，無風(fēng)險(xiǎn)收益率為7%，市場(chǎng)平均收益為11.09%，根據(jù)公式：=7%+1.18×（11.09%-7%）=12%；（3）計(jì)算債券現(xiàn)值。已知債券每期股利30元，必要報(bào)酬率為12%，根據(jù)附息債券定價(jià)公式：=（元）。 

2、一個(gè)普通家庭潛在的家庭財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是比較廣泛的，其中包括（）。【多選題】

A.財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

B.人身風(fēng)險(xiǎn)

C.責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)

D.投資風(fēng)險(xiǎn)

E.信用風(fēng)險(xiǎn)

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:一個(gè)普通家庭潛在的家庭財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是比較廣泛的，其中包括人身風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)等。

3、甲方案下，陸先生12月應(yīng)納稅額共計(jì)（）元?！究陀^案例題】

A.295

B.460

C.306

D.575

正確答案:C

答案解析:（1）12月陸先生固定工資應(yīng)納稅額=[8000-（5000+800）]×3%=66 （元）；（2）年終獎(jiǎng)為8000，每月應(yīng)納稅額=8000÷12=667元，適用稅率為3%，速算扣除數(shù)為0元，陸先生年終獎(jiǎng)應(yīng)納稅額=8000×3%= 240（元）；（3）陸先生12月的應(yīng)納稅額合計(jì)為：66+240=306（元）。

4、在制定退休規(guī)劃時(shí)，（     ）會(huì)直接導(dǎo)致養(yǎng)老金金額和退休規(guī)劃開始時(shí)點(diǎn)的差異。【單選題】

A.退休年齡

B.壽命延長(zhǎng)

C.性別差異

D.預(yù)期生活方式

正確答案:C

答案解析:在制定退休規(guī)劃方面，性別也是影響規(guī)劃的一個(gè)重要因素。一般來說，女性的退休養(yǎng)老金需求高于男性，退休規(guī)劃也應(yīng)該更早制定。

5、李先生準(zhǔn)備拿出20萬元作為退休規(guī)劃的啟動(dòng)資金，到退休時(shí)基金額度為（）萬元。【客觀案例題】

A.132

B.143

C.151

D.172

正確答案:A

答案解析:使用財(cái)務(wù)計(jì)算器（按先付年金模式計(jì)算），N=30,I/YR=6.5,PV=-20，計(jì)算得到：FV≈132（萬元）；使用公式計(jì)算。已知目前生息資產(chǎn)本金PV=20，投資收益率r=6.5%，期數(shù)n=30，根據(jù)復(fù)利終值計(jì)算公式：； 即李先生重出的20萬元啟動(dòng)資金，到退休時(shí)基金額度為132萬元。

6、追求過程及情感的滿足感是客戶消費(fèi)觀念發(fā)展（）階段的特點(diǎn)?！締芜x題】

A.體驗(yàn)消費(fèi)

B.理性消費(fèi)

C.感性消費(fèi)

D.感情消費(fèi)

正確答案:D

答案解析:追求過程及情感的滿足感是客戶消費(fèi)觀念發(fā)展感情消費(fèi)階段的特點(diǎn)。

7、出國(guó)留學(xué)的成本分析不需要考慮（）?！締芜x題】

A.出國(guó)留學(xué)前的費(fèi)用

B.家庭經(jīng)濟(jì)條件

C.主要留學(xué)國(guó)家的費(fèi)用比較

D.出國(guó)留學(xué)成本收益的財(cái)務(wù)分析

正確答案:B

答案解析:出國(guó)留學(xué)的成本分析需要考慮：（1）出國(guó)留學(xué)前的費(fèi)用；（2）主要留學(xué)國(guó)家的費(fèi)用比較；（3）出國(guó)留學(xué)成本收益的財(cái)務(wù)分析。

8、今年50歲的張先生計(jì)劃于10年后退休，現(xiàn)在正在制定退休規(guī)劃。已知張先生目前年開支額為10萬元，投資回報(bào)率一直為6%，通脹率3%。如果張先生的預(yù)期壽命分為80歲，目前所需籌集的養(yǎng)老金為（）萬元?！締芜x題】

A.115.8639

B.106.1865

C.86.5892

D.126.2564

正確答案:A

答案解析:（1）計(jì)算實(shí)際利率。當(dāng)投資回報(bào)率為6%，通貨膨脹率為3%，實(shí)際收益率r=[（1+名義收益率）÷（1+通貨膨脹率）]-1=（1+6%）÷（1+3%）-1=2.91%；（2）計(jì)算到張先生60歲退休時(shí)每年的生活開銷。已知生活花銷PV=10，通貨膨脹率r=3%，期數(shù)=10，根據(jù)復(fù)利終值計(jì)算公式：；（3）計(jì)算張先生退休后20年總支出折現(xiàn)到60歲時(shí)點(diǎn)。已知年花銷PMT=13.44，實(shí)際利率r=0.95%，期數(shù)=20，根據(jù)期初年金現(xiàn)值計(jì)算公式：；（4）計(jì)算張先生退休總開支從60歲時(shí)點(diǎn)折算到50歲時(shí)點(diǎn)。已知20年總花銷FV=207.4946，投資利率r=6%，期數(shù)=10，根據(jù)復(fù)利現(xiàn)值計(jì)算公式：；即預(yù)期壽命為80歲時(shí)，張先生需要籌集115.8639萬元養(yǎng)老金。

9、考慮到計(jì)劃A的風(fēng)險(xiǎn)問題，王先生希望建立計(jì)劃A與短期國(guó)債的投資組合，所期望的最低報(bào)酬率為9%，則短期國(guó)債在組合中的比例應(yīng)為（ ）?！究陀^案例題】

A.66.37%

B.74.92%

C.55.62%

D.46.56%

正確答案:A

答案解析:（1）計(jì)算預(yù)期收益率。已知投資268元，未來第一年會(huì)回收90元，第二年回收120元，第三年回收150元，根據(jù)附息債券定價(jià)公式：，則r=14.92%；（2）計(jì)算國(guó)債比例。已知無風(fēng)險(xiǎn)利率為6%，市場(chǎng)預(yù)期收益率為14.92%，設(shè)短期國(guó)債在組合中的比例為X，則有9%=14.92% ×（1-X）+6%×X， 解得X=66.37%。

10、車輛購(gòu)置稅的應(yīng)稅行為包括（ ）。【多選題】

A.購(gòu)買使用

B.自產(chǎn)自用

C.受贈(zèng)使用

D.進(jìn)口使用

E.獲獎(jiǎng)使用

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:車輛購(gòu)置稅的應(yīng)稅行為包括購(gòu)買使用、進(jìn)口使用、受贈(zèng)使用、自產(chǎn)自用、獲獎(jiǎng)使用以及其他使用六種行為。