2022年銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理（初級(jí)）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理第十三章 銀行監(jiān)管與市場約束5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、從銀行自身的角度來看，有效的信息披露機(jī)制（）?！径噙x題】

A.保持充足的資本水平

B.明確市場約束作為資本監(jiān)管的有效工具

C.提升銀行自身資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理水平

D.促使銀行更為有效且合理地分配資金和控制風(fēng)險(xiǎn)

E.提高了銀行信息的透明度

正確答案:A、C、D

答案解析:從銀行自身的角度來看,有效的信息披露機(jī)制促使銀行更為有效且合理地分配資金和控制風(fēng)險(xiǎn)，保持充足的資本水平，提升銀行自身資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理水平（選項(xiàng)ACD正確）。

2、只有國家所有的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所提供的服務(wù)或產(chǎn)品都具有一定的公共性質(zhì)，而非國家所有的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所提供的服務(wù)或產(chǎn)品則不具有公共性質(zhì)。【判斷題】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:B

答案解析:無論是國家所有還是非國家所有的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所提供的服務(wù)或產(chǎn)品都具有一定的公共性質(zhì),應(yīng)當(dāng)接受作為公共權(quán)力機(jī)構(gòu)的政府或其授權(quán)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。

3、對商業(yè)銀行而言，市場約束的參與方包括（）?！径噙x題】

A.其他債權(quán)人

B.外部中介機(jī)構(gòu)

C.公眾存款人

D.監(jiān)管部門

E.股東

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:選項(xiàng)ABCDE正確?？疾槭袌黾s束的參與方。市場約束參與方包括：(1)監(jiān)管部門；(2)公眾存款人；(3)股東；(4)其他債權(quán)人；(5)外部中介機(jī)構(gòu)；(6)其他參與方。

4、隨著外部審計(jì)的不斷完善和壯大，將會(huì)逐漸取代商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)的功能。【判斷題】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:B

答案解析:外部審計(jì)已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補(bǔ)充，根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的建議，銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)把注冊會(huì)計(jì)師看做是他們最重要的代理人，應(yīng)當(dāng)利用注冊會(huì)計(jì)師獨(dú)立、公正地評價(jià)管理層提供的銀行經(jīng)營管理信息，以有效制約和監(jiān)督管理層的行為。

5、會(huì)計(jì)信息披露的方式有（）?！径噙x題】

A.通過國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定的公眾新聞媒體發(fā)布

B.置備于公司主要營業(yè)場所供社會(huì)查閱

C.通過國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站披露

D.置備于證券交易所供社會(huì)查閱

E.放到本公司網(wǎng)站披露

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:會(huì)計(jì)信息的披露主要有以下幾種方式：（1）通過國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定的公眾新聞媒體發(fā)布，如《上海證券報(bào)》、《深圳證券報(bào)》、《中國證券報(bào)》等（選項(xiàng)A正確）；（2）置備于公司主要營業(yè)場所、證券交易所,供社會(huì)查閱（選項(xiàng)BD正確）；（3）通過國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站、本公司網(wǎng)站披露等（選項(xiàng)CE正確）。