2022年銀行從業(yè)資格考試《銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力（中級）》考試共140題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理第三部分|第二章 公司治理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)控合規(guī)的目標(biāo)，說法錯誤的是（）?！締芜x題】

A.推動國家有關(guān)經(jīng)濟金融法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則的有效落實

B.促進(jìn)商業(yè)銀行建立并持續(xù)完善有效的業(yè)務(wù)經(jīng)營

C.促進(jìn)商業(yè)銀行建立并持續(xù)完善有效的風(fēng)險管理

D.督促相關(guān)審計對象有效履職，共同實現(xiàn)本銀行戰(zhàn)略目標(biāo)

正確答案:B

答案解析:商業(yè)銀行內(nèi)部審計目標(biāo)包括：（1）推動國家有關(guān)經(jīng)濟金融法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則的有效落實；（2）促進(jìn)商業(yè)銀行建立并持續(xù)完善有效的風(fēng)險管理、內(nèi)控合規(guī)和公司治理架構(gòu)（選項B說法錯誤）；（3）督促相關(guān)審計對象有效履職，共同實現(xiàn)本銀行戰(zhàn)略目標(biāo)。

2、董事會作出決議，必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)通過，而對（）應(yīng)當(dāng)由董事2/3以上董事通過方可有效?！径噙x題】

A.重大投資

B.聘任或解聘高級管理人員

C.資本補充方案

D.財務(wù)重組

E.利潤分配方案

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:對利潤分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級管理人員、資本補充方案、重大股權(quán)變動以及財務(wù)重組等重大事項，應(yīng)當(dāng)由董事2/3以上董事通過方可有效。

3、董事會對內(nèi)部審計的（）承擔(dān)最終責(zé)任?！径噙x題】

A.及時性

B.有效性

C.審慎性

D.全面性

E.獨立性

正確答案:B、E

答案解析:董事會對內(nèi)部審計的獨立性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任（選項BE正確）。

4、建立健全外包管理制度，明確外包管理組織架構(gòu)和管理職責(zé)，并至少每年開展一次全面的外包業(yè)務(wù)風(fēng)險評估?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:建立健全外包管理制度，明確外包管理組織架構(gòu)和管理職責(zé)，并至少每年開展一次全面的外包業(yè)務(wù)風(fēng)險評估。

5、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)控合規(guī)的目標(biāo)，說法正確的是（）?！径噙x題】

A.推動國家有關(guān)經(jīng)濟金融法律法規(guī)的有效落實

B.實現(xiàn)本銀行戰(zhàn)略目標(biāo)

C.推動國家有關(guān)經(jīng)濟金融監(jiān)管規(guī)則的有效落實

D.督促相關(guān)審計對象有效履職

E.促進(jìn)商業(yè)銀行建立并持續(xù)完善有效的業(yè)務(wù)經(jīng)營、內(nèi)控合規(guī)和公司治理架構(gòu)

正確答案:A、B、C、D

答案解析:商業(yè)銀行內(nèi)部審計目標(biāo)包括：（1）推動國家有關(guān)經(jīng)濟金融法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則的有效落實（選項AC說法正確）；（2）促進(jìn)商業(yè)銀行建立并持續(xù)完善有效的風(fēng)險管理、內(nèi)控合規(guī)和公司治理架構(gòu)（選項E說法錯誤）；（3）督促相關(guān)審計對象有效履職，共同實現(xiàn)本銀行戰(zhàn)略目標(biāo)（選項BD說法正確）。