2022年銀行從業(yè)資格考試《風險管理（中級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理第二章 風險管理體系5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、銀監(jiān)會對內(nèi)部控制的定義是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的,通過制定和實施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實現(xiàn)控制目標的動態(tài)過程和機制?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:銀監(jiān)會對內(nèi)部控制的定義為：商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的,通過制定和實施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實現(xiàn)控制目標的動態(tài)過程和機制。

2、( ； ； ； )是商業(yè)銀行最高風險管理/決策機構(gòu),( ； ； ； )承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任【單選題】

A.股東大會，董事會

B.股東大會，監(jiān)事會

C.董事會，高級管理層

D.董事會，董事會

正確答案:D

答案解析:選項D正確。董事會是商業(yè)銀行最高風險管理/決策機構(gòu)，董事會承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任。

3、風險限額管理的基本原則包括（）。【多選題】

A.強調(diào)多樣化風險

B.限額種類要覆蓋風險偏好范圍內(nèi)的各類風險

C.限額指標通常包括盈利、資本、流動性或其他相關(guān)指標

D.強調(diào)集中度風險

E.參考最佳市場實踐，但不以同業(yè)標準或以監(jiān)管要求作為限額標準

正確答案:B、C、D、E

答案解析:一些基本的限額管理原則包括：（1）限額種類要覆蓋風險偏好范圍內(nèi)的各類風險（選項B正確）；（2）限額指標通常包括盈利、資本、流動性或其他相關(guān)指標 (如增長率、波動性）（選項C正確）；（3）強調(diào)集中度風險，包括全集團、業(yè)務(wù)條線或相關(guān)法人實體層面的重大風險集中度（如交易對手方、國家/地區(qū)、擔保物類型、產(chǎn)品等）（選項D正確）；（4）參考最佳市場實踐，但不以同業(yè)標準或以監(jiān)管要求作為限額標準等（選項E正確）。

4、內(nèi)部控制框架的核心要素包括（ ； ）。【多選題】

A.確定崗位職責

B.明確授權(quán)

C.決策制度和程序

D.確保關(guān)鍵職能分離

E.雙人控制資產(chǎn)

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:內(nèi)部控制框架的核心要素包括：（1）確定崗位職責、明確授權(quán)、決策制度和程序（選項ABC正確）；（2）具備適當?shù)闹坪鈾C制（或“四眼原則”），確保關(guān)鍵職能分離（例如業(yè)務(wù)發(fā)起、支付、對賬、風險管理、會計、審計和合規(guī)等）、交叉核對、雙人控制資產(chǎn)、雙人簽字； 銀行的后臺、控制部門、運營管理部門和業(yè)務(wù)發(fā)起部門之間， 在專業(yè)能力和資源方面保持適當平衡,并有充分的專業(yè)能力和內(nèi)部授權(quán),從而對業(yè)務(wù)發(fā)起部門形成有效制衡（選項DE正確）。

5、商業(yè)銀行風險信息數(shù)據(jù)可以分為外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)兩類，其中內(nèi)部數(shù)據(jù)是指通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:B

答案解析:風險數(shù)據(jù)包括內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)，其中內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務(wù)系統(tǒng)中抽取的、與風險管理相關(guān)的數(shù)據(jù)信息，外部數(shù)據(jù)是通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)。