2021年銀行從業(yè)資格考試《銀行管理（中級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理第10章 內(nèi)部控制、合規(guī)管理和審計5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、商業(yè)銀行應當遵循（），規(guī)范披露信息，不得存在虛假報告、誤導和重大遺漏等?！径噙x題】

A.真實性原則

B.準確性原則

C.完整性原則

D.公開性原則

E.審慎性原則

正確答案:A、B、C

答案解析:選項ABC正確。商業(yè)銀行應當遵循真實性、準確性、完整性和及時性原則，規(guī)范披露信息，不得存在虛假報告、誤導和重大遺漏等。

2、最早進行反洗錢立法的國家的（）。【單選題】

A.英國

B.美國

C.澳大利亞

D.德國

正確答案:B

答案解析:選項B正確：美國是最早進行反洗錢立法的國家。

3、內(nèi)部控制是一個不斷改進完善的動態(tài)過程，隨著內(nèi)外部環(huán)境變化而進行優(yōu)化調(diào)整，只有起點，沒有終點，必須堅持不懈，持之以恒的持續(xù)改進?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:內(nèi)部控制是一個不斷改進完善的動態(tài)過程，隨著內(nèi)外部環(huán)境變化而進行優(yōu)化調(diào)整，只有起點，沒有終點，必須堅持不懈，持之以恒的持續(xù)改進。

4、商業(yè)銀行應建立健全外包管理制度，明確外包管理組織架構和管理職責，并至少每年開展一次全面的外包業(yè)務風險評估?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:商業(yè)銀行應當建立健全外包管理制度，明確外包管理組織架構和管理職責，并至少每年開展一次全面的外包業(yè)務風險評估。

5、反洗錢的義務主體包括特定非金融機構，特定非金融機構是指（）?！径噙x題】

A.律師行業(yè)

B.會計師行業(yè)

C.保險公司

D.貴金屬行業(yè)

E.房地產(chǎn)行業(yè)

正確答案:A、B、D、E

答案解析:選項ABDE正確：反洗錢的義務主體不只包括金融機構，還包括特定非金融機構。特定非金融機構是指房地產(chǎn)行業(yè)、貴金屬行業(yè)、會計師行業(yè)、律師行業(yè)等。