2021年銀行從業(yè)資格考試《風險管理（初級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、撥備是對銀行貸款損失減值準備的俗稱?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:撥備是對銀行貸款損失減值準備的俗稱。

2、（）負責制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，并將其作為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動指南?！締芜x題】

A.股東會和董事會

B.董事會和高級管理層

C.高級管理層和監(jiān)事會

D.董事會和監(jiān)事會

正確答案:B

答案解析:選項B正確。董事會和高級管理層負責制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，并將其作為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動指南。

3、銀行風險與控制自我評估工作應(yīng)堅持的原則不包括（  ）?！径噙x題】

A.全面性

B.及時性

C.公平性

D.客觀性

E.謹慎性

正確答案:C、E

答案解析:自評工作需要堅持的原則：（1）全面性。自我評估范圍應(yīng)包括各級行的操作風險相關(guān)機構(gòu)，原則上覆蓋所有業(yè)務(wù)品種。（2）及時性。自我評估工作應(yīng)及時開展，評估結(jié)果應(yīng)及時報送，管理行動應(yīng)及時實施，對實施效果應(yīng)及時追蹤。（3）客觀性。自我評估工作應(yīng)當謹慎、客觀，從而保證做出恰當?shù)臎Q策并采取適當?shù)墓芾硇袆印＃?）前瞻性。自我評估應(yīng)當充分考慮本行內(nèi)、外部環(huán)境變化因素。（5）重要性。自我評估應(yīng)以操作風險管理薄弱或者風險易發(fā)、高發(fā)環(huán)節(jié)為主。選項C：公平性不屬于銀行風險與控制自我評估工作應(yīng)堅持的原則；選項E：謹慎性不屬于銀行風險與控制自我評估工作應(yīng)堅持的原則。

4、以下不屬于風險限額作用的是（  ）?！締芜x題】

A.控制最高風險水平

B.降低流動性風險

C.提供風險參考基準

D.滿足監(jiān)管要求

正確答案:B

答案解析:風險限額起著三個作用：控制最高風險水平、提供風險參考基準和滿足監(jiān)管要求。選項B：降低流動性風險不屬于風險限額作用。

5、下列關(guān)于資本充足率的監(jiān)管要求說法錯誤的是（）。【多選題】

A.我國監(jiān)管要求低于巴塞爾協(xié)議的監(jiān)管標準

B.第一層次的監(jiān)管資本要求是最低資本要求

C.第二層次是儲備資本要求和逆周期資本要求

D.國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本為1%，由核心一級資本滿足

E.第四層次是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求

正確答案:A、E

答案解析:選項AE說法錯誤：銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中，明確提出來四個層次的監(jiān)管資本要求：第一層次是最低資本要求。核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%；需要說明的是，對于核心一級資本充足率，我國監(jiān)管要求高于巴塞爾協(xié)議的監(jiān)管標準（4.5%）。第二層次是儲備資本要求和逆周期資本要求。包括2.5%的儲備資本要求和0~2.5%的逆周期資本要求，均由核心一級資本來滿足；若國內(nèi)銀行被認定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所適用的附加資本要求不得低于巴塞爾委員會的統(tǒng)一規(guī)定。第三層次是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本為1%，由核心一級資本滿足。第四層次是針對特殊資產(chǎn)組合的特別資本要求和針對單家銀行的特定資本要求。

6、操作風險評估的報告階段包括（）?！径噙x題】

A.整合結(jié)果

B.雙線報告

C.開展評估

D.繪制流程圖

E.召開會議

正確答案:A、B

答案解析:選項AB正確。操作風險評估報告階段：（1）整合結(jié)果；（2）雙線報告。選項C：開展評估為評估階段的內(nèi)容；選項D：繪制流程圖為準備階段的內(nèi)容；選項E：召開會議為評估階段的內(nèi)容。

7、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是（ ）?！径噙x題】

A.安全性

B.流動性

C.效益性

D.交易性

E.投資性

正確答案:A、B、C

答案解析:《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第四條明確規(guī)定了“商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則（選項ABC正確），實行自主經(jīng)營,自擔風險,自負盈虧,自我約束”。

8、關(guān)于商業(yè)銀行利率風險管理的表述，正確的有(    )?！径噙x題】

A.當資產(chǎn)負債處于負債敏感型缺口時，市場利率下降會導(dǎo)致凈利息收益增加

B.當資產(chǎn)負債處于負債敏感型缺口時，市場利率上升會導(dǎo)致凈利息收益增加

C.當資產(chǎn)負債處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率上升會導(dǎo)致凈利息收益增加

D.當資產(chǎn)負債處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率下降會導(dǎo)致凈利息收益增加

E.當資產(chǎn)負債的缺口為0時，市場利率微小變化對凈利息收益無影響

正確答案:A、C、E

答案解析:選項D表述錯誤：資產(chǎn)敏感型缺口：市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。選項B表述錯誤：負債敏感性缺口：市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。

9、商業(yè)銀行的以下風險管理措施中，屬于風險轉(zhuǎn)移策略的有(   )?！径噙x題】

A.購買保險

B.第三方擔保

C.備用信用證

D.期權(quán)合約

E.對沖

正確答案:A、B、C、D

答案解析:風險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。風險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移。(1)保險轉(zhuǎn)移。保險轉(zhuǎn)移是指商業(yè)銀行購買保險,以繳納保險費為代價,將風險轉(zhuǎn)移給承保人。當商業(yè)銀行發(fā)生風險損失時,承保人按照保險合同的約定責任給予商業(yè)銀行一定的經(jīng)濟補償。(2)非保險轉(zhuǎn)移。擔保、備用信用證等能夠?qū)⑿庞蔑L險轉(zhuǎn)移給第三方。例如,商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時,通常會要求借款人提供第三方信用擔保作為還款保證,若借款人到期不能如約償還貸款本息,則由擔保人代為清償。選項E：對沖屬于風險對沖策略。

10、（）是指監(jiān)管機構(gòu)在最低資本要求的基礎(chǔ)上提出的各類特定資本要求的總和。【單選題】

A.儲備資本要求

B.第二支柱資本要求

C.逆周期資本要求

D.系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求

正確答案:B

答案解析:選項B正確：第二支柱資本要求是指監(jiān)管機構(gòu)在最低資本要求的基礎(chǔ)上提出的各類特定資本要求的總和。