2021年銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理（中級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、( )是用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力。【單選題】

A.盈利能力比率

B.效率比率

C.杠桿利率

D.流動比率

正確答案:D

答案解析:(1)盈利能力比率，用來衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實際利潤的效率， 體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力。(2)效率比率，又稱營運能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。(3)杠桿比率，用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力。(4)流動比率，用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力（選項D正確）。

2、董事會和高級管理層對聲譽風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。【判斷題】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:董事會和高級管理層對聲譽風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。

3、在商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理中,久期通常用來衡量(     )變動對銀行整體經(jīng)濟價值的影響?！締芜x題】

A.商品價格變動

B.利率變動

C.股票價格變動

D.匯率變動

正確答案:B

答案解析:選項B正確。在商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理中,久期通常用來衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值的影響。

4、集中度風(fēng)險的情形有（）?！径噙x題】

A.交易對手或借款人集中風(fēng)險

B.地區(qū)集中風(fēng)險

C.行業(yè)集中風(fēng)險

D.資產(chǎn)集中風(fēng)險

E.信用風(fēng)險緩釋工具集中風(fēng)險

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:選項ABCDE正確：集中度風(fēng)險的情形有：交易對手或借款人集中風(fēng)險、地區(qū)集中風(fēng)險、行業(yè)集中風(fēng)險、信用風(fēng)險緩釋工具集中風(fēng)險、資產(chǎn)集中風(fēng)險、表外項目集中風(fēng)險和其他集中風(fēng)險。

5、國際評估準(zhǔn)則委員會（IVSC）發(fā)布的國際評估準(zhǔn)則將（ ）定義為：“在評估基準(zhǔn)日，自愿的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值?！薄締芜x題】

A.名義價值

B.市場價值

C.公允價值

D.實際價值

正確答案:B

答案解析:選項B正確。國際評估準(zhǔn)則委員會（IVSC）發(fā)布的國際評估準(zhǔn)則將市場價值定義為：“在評估基準(zhǔn)日，自愿的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值。”

6、以下（）是聲譽風(fēng)險管理體系中應(yīng)強調(diào)的內(nèi)容?！径噙x題】

A.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念

B.有明確記載的聲譽風(fēng)險管理流程及政策

C.深入理解不同利益持有者對自身的期望值

D.有明確記載的危機處理／決策流程

E.建設(shè)學(xué)習(xí)型組織

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:有效的聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)重點強調(diào)以下內(nèi)容：（1）明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念（選項A正確）；（2）有明確記載的聲譽風(fēng)險管理政策和流程（選項B正確）；（3）深入理解不同利益持有者對自身的期望值（選項C正確）；（4）培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化；（5）建立強大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險事件的早期預(yù)警；（6）努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正（選項E正確）；（7）建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價值的實現(xiàn)；（8）利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶；（9）建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；（10）有明確記載的危機處理/決策流程（選項D正確）。

7、風(fēng)險限額管理的基本原則包括（）?！径噙x題】

A.強調(diào)多樣化風(fēng)險

B.限額種類要覆蓋風(fēng)險偏好范圍內(nèi)的各類風(fēng)險

C.限額指標(biāo)通常包括盈利、資本、流動性或其他相關(guān)指標(biāo)

D.強調(diào)集中度風(fēng)險

E.參考最佳市場實踐，但不以同業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或以監(jiān)管要求作為限額標(biāo)準(zhǔn)

正確答案:B、C、D、E

答案解析:一些基本的限額管理原則包括：（1）限額種類要覆蓋風(fēng)險偏好范圍內(nèi)的各類風(fēng)險（選項B正確）；（2）限額指標(biāo)通常包括盈利、資本、流動性或其他相關(guān)指標(biāo) (如增長率、波動性）（選項C正確）；（3）強調(diào)集中度風(fēng)險，包括全集團、業(yè)務(wù)條線或相關(guān)法人實體層面的重大風(fēng)險集中度（如交易對手方、國家/地區(qū)、擔(dān)保物類型、產(chǎn)品等）（選項D正確）；（4）參考最佳市場實踐，但不以同業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或以監(jiān)管要求作為限額標(biāo)準(zhǔn)等（選項E正確）。

8、衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化的程度，表示資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率指標(biāo)有（ ）?！径噙x題】

A.不良貸款率

B.不良貸款撥備覆蓋率

C.正常貸款遷徙率

D.正常類貸款遷徙率

E.以上都是

正確答案:C、D

答案解析:風(fēng)險遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)監(jiān)測指標(biāo)。貸款風(fēng)險遷徙指標(biāo)有正常貸款遷徙率、正常類貸款遷徙率、關(guān)注類貸款遷徙率、次級類貸款遷徙率、可疑類貸款遷徙率（選項CD正確）。

9、下列不屬于銀行監(jiān)管法律框架的是（  ）?！締芜x題】

A.法律

B.行政法規(guī)

C.規(guī)章

D.自律組織

正確答案:D

答案解析:在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成。選項D：“自律組織”不屬于銀行監(jiān)管法律框架。

10、違約概率就是違約頻率，是商業(yè)銀行客戶信用風(fēng)險事前分析的一項重要內(nèi)容。【判斷題】

A.正確

B.錯誤

正確答案:B

答案解析:違約概率與違約頻率是不同的概念。違約頻率是事后檢驗的結(jié)果，違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測，兩者存在本質(zhì)的區(qū)別。