2020年銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理（中級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、隨著外部審計的不斷完善和壯大，將會逐漸取代商業(yè)銀行的內(nèi)部審計的功能?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:B

答案解析:外部審計已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補充，根據(jù)巴塞爾委員會的建議，銀行董事會應(yīng)當(dāng)把注冊會計師看做是他們最重要的代理人，應(yīng)當(dāng)利用注冊會計師獨立、公正地評價管理層提供的銀行經(jīng)營管理信息，以有效制約和監(jiān)督管理層的行為。

2、日常國別風(fēng)險信息監(jiān)測應(yīng)遵循（  ）原則?！径噙x題】

A.全面性

B.完整性

C.及時性

D.客觀性

E.獨立性

正確答案:B、C、E

答案解析:日常國別風(fēng)險信息監(jiān)測應(yīng)遵循完整性、獨立性和及時性原則（選項BCE正確）。

3、國別敞口金額對表內(nèi)敞口而言通常是該筆敞口在資產(chǎn)負(fù)債表上的賬面余額，即體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表上的金額，對表外敞口而言，則是表外項目余額?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:國別敞口金額對表內(nèi)敞口而言通常是該筆敞口在資產(chǎn)負(fù)債表上的賬面余額，即體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表上的金額，對表外敞口而言，則是表外項目余額。

4、現(xiàn)場檢查對銀行風(fēng)險管理的重要作用體現(xiàn)在（ ）?！径噙x題】

A.發(fā)現(xiàn)和識別風(fēng)險

B.保護(hù)和促進(jìn)作用

C.反饋和建議作用

D.評價和指導(dǎo)作用

E.是審慎銀行監(jiān)管的核心

正確答案:A、B、C、D

答案解析:現(xiàn)場檢查對銀行風(fēng)險管理的重要作用體現(xiàn)在四個方面：發(fā)現(xiàn)和識別風(fēng)險、保護(hù)和促進(jìn)作用、反饋和建議作用、評價和指導(dǎo)作用（選項ABCD正確）。

5、( )對金融機(jī)構(gòu)的一般事務(wù)及會計事務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，是商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對股東大會負(fù)責(zé)。【單選題】

A.監(jiān)事會

B.黨委

C.紀(jì)委

D.董事會

正確答案:A

答案解析:商業(yè)銀行風(fēng)險治理的組織架構(gòu)包括董事會及其風(fēng)險管理委員會、監(jiān)事會、高級管理層、風(fēng)險管理部門。選項A正確。監(jiān)事會對股東大會負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。

6、商業(yè)銀行通常采用定期自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風(fēng)險管理是否有效實施。對戰(zhàn)略風(fēng)險管理進(jìn)行監(jiān)測的意義在于 （ ）?！径噙x題】

A.銀行能更清楚的認(rèn)識到市場變化

B.銀行可以了解自身營運狀況的改變

C.滿足客戶需求

D.提高雇員的技術(shù)水平

E.了解各業(yè)務(wù)領(lǐng)域為實現(xiàn)整體經(jīng)營目標(biāo)所承受的風(fēng)險

正確答案:A、B、E

答案解析:選項ABE正確。戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門對評估結(jié)果的連續(xù)性和波動性進(jìn)行長期、深入、系統(tǒng)化的分析和監(jiān)測，非常有利于商業(yè)銀行清醒地認(rèn)識市場變化、運營狀況的改變，以及各業(yè)務(wù)領(lǐng)域為實現(xiàn)整體經(jīng)營目標(biāo)所承受的風(fēng)險。

7、下列屬于行業(yè)財務(wù)風(fēng)險因素的是（）?！径噙x題】

A.凈資產(chǎn)收益率

B.行業(yè)盈虧系數(shù)

C.全員勞動生產(chǎn)率

D.產(chǎn)品產(chǎn)銷率

E.資本積累率

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:選項ABCDE正確。行業(yè)財務(wù)風(fēng)險分析指標(biāo)體系主要包括：凈資產(chǎn)收益率、行業(yè)盈虧系數(shù)、資本積累率、銷售利潤率、產(chǎn)品產(chǎn)銷率以及全員勞動生產(chǎn)率6項關(guān)鍵指標(biāo)。

8、下列不屬于由執(zhí)行、交割和流程管理事件引起操作風(fēng)險的是（ ）?！締芜x題】

A.與交易對手方發(fā)生糾紛

B.與外部供應(yīng)商發(fā)生糾紛

C.與銷售商發(fā)生糾紛

D.數(shù)據(jù)／信息質(zhì)量

正確答案:D

答案解析:執(zhí)行、交割和流程管理事件：因交易處理或流程管理失敗，以及與交易對手方、外部供應(yīng)商及銷售商發(fā)生糾紛導(dǎo)致的損失事件。選項D：數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量屬于信息科技系統(tǒng)事件。

9、關(guān)于抵押品管理，下列說法正確的是（）?！径噙x題】

A.抵押品管理實際上是日常管理最常用的手段

B.銀行往往首先使用抵押的方式獲得流動性

C.銀行往往首先使用資產(chǎn)出售的方式獲得流動性

D.國內(nèi)的銀行間市場上，回購的交易頻率和市場規(guī)模遠(yuǎn)高于債券交易

E.為了能夠快速及時地通過抵押品方式獲得流動性，銀行應(yīng)建立良好的抵押品管理機(jī)制

正確答案:A、B、D、E

答案解析:選項A說法正確：抵押品管理實際上是日常管理最常用的手段；選項B說法正確：銀行往往首先使用抵押的方式獲得流動性，而非資產(chǎn)出售的方式；選項D說法正確：在國內(nèi)的銀行間市場上，回購的交易頻率和市場規(guī)模遠(yuǎn)高于債券交易；選項E說法正確：為了能夠快速及時地通過抵押品方式獲得流動性，銀行應(yīng)建立良好的抵押品管理機(jī)制。

10、某企業(yè)2006年凈利潤為0.5億元人民幣，2005年末總資產(chǎn)為12億元人民幣，2006年末總資產(chǎn)為13億元人民幣，該企業(yè)2006年的總資產(chǎn)收益率為( )?！締芜x題】

A.5%

B.4%

C.7%

D.10%

正確答案:B

答案解析:2006年的總資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均總資產(chǎn)=0.5÷[（12+13）÷2]=4%（選項B正確）。