2020年銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理（初級(jí)）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、在對(duì)商業(yè)銀行客戶(hù)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，以下不屬于財(cái)務(wù)報(bào)表分析的是( )?！締芜x題】

A.財(cái)務(wù)報(bào)表是否如實(shí)提供會(huì)計(jì)信息

B.財(cái)務(wù)報(bào)表是否采用統(tǒng)一的編制基礎(chǔ)

C.核查存貨周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等營(yíng)運(yùn)能力比率

D.有無(wú)隨意變更會(huì)計(jì)處理方法

正確答案:C

答案解析:財(cái)務(wù)報(bào)表分析：(1)識(shí)別和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)。主要關(guān)注財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法及其質(zhì)量能否充分反映客戶(hù)實(shí)際和潛在的風(fēng)險(xiǎn)，例如，有無(wú)隨意變更會(huì)計(jì)處理方法，報(bào)表編制基礎(chǔ)是否一致，是否按規(guī)定建立并實(shí)施內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督或拒絕依法實(shí)施監(jiān)督， 是否如實(shí)提供會(huì)計(jì)信息等。(2)識(shí)別和評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)管理狀況。(3)識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理狀況。(4)識(shí)別和評(píng)選項(xiàng)C：核查存貨周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等營(yíng)運(yùn)能力比率屬于財(cái)務(wù)比率分析。

2、自我評(píng)估應(yīng)以操作風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱或者風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)、高發(fā)環(huán)節(jié)為主說(shuō)明需遵循（ ）原則。【單選題】

A.全面性

B.及時(shí)性

C.重要性

D.客觀(guān)性

正確答案:C

答案解析:自評(píng)工作需要堅(jiān)持的原則：（1）全面性。自我評(píng)估范圍應(yīng)包括各級(jí)行的操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)機(jī)構(gòu)，原則上覆蓋所有業(yè)務(wù)品種。（2）及時(shí)性。自我評(píng)估工作應(yīng)及時(shí)開(kāi)展，評(píng)估結(jié)果應(yīng)及時(shí)報(bào)送，管理行動(dòng)應(yīng)及時(shí)實(shí)施，對(duì)實(shí)施效果應(yīng)及時(shí)追蹤。（3）客觀(guān)性。自我評(píng)估工作應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎、客觀(guān)，從而保證做出恰當(dāng)?shù)臎Q策并采取適當(dāng)?shù)墓芾硇袆?dòng)。（4）前瞻性。自我評(píng)估應(yīng)當(dāng)充分考慮本行內(nèi)、外部環(huán)境變化因素。（5）重要性。自我評(píng)估應(yīng)以操作風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱或者風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)、高發(fā)環(huán)節(jié)為主（選項(xiàng)C正確）。

3、核心一級(jí)資本充足率的計(jì)算公式為（）?！締芜x題】

A.核心一級(jí)資本充足率=（總資本-對(duì)應(yīng)資本扣除項(xiàng)）÷風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資本×100%

B.核心一級(jí)資本充足率=（一級(jí)資本-對(duì)應(yīng)資本扣除項(xiàng)）÷風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資本×100%

C.核心一級(jí)資本充足率=（總資本-一級(jí)資本）÷風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資本×100%

D.核心一級(jí)資本充足率=（核心一級(jí)資本-對(duì)應(yīng)資本扣除項(xiàng)）÷風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資本×100%

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D正確：商業(yè)銀行總資本包括核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定計(jì)算各級(jí)資本和扣除項(xiàng)，并按照一下公式計(jì)算各級(jí)資本充足率：資本充足率=（總資本-對(duì)應(yīng)資本扣除項(xiàng)）÷風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資本×100%一級(jí)資本充足率=（一級(jí)資本-對(duì)應(yīng)資本扣除項(xiàng)）÷風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資本×100%核心一級(jí)資本充足率=（核心一級(jí)資本-對(duì)應(yīng)資本扣除項(xiàng)）÷風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資本×100%

4、( )是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。【單選題】

A.信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

D.信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

正確答案:B

答案解析:信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)（選項(xiàng)B正確）。

5、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略的說(shuō)法正確的是( )。【多選題】

A.風(fēng)險(xiǎn)分散是通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的方法

B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是管理利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)非常有效的辦法

C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

D.在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避主要通過(guò)經(jīng)濟(jì)資本配置來(lái)實(shí)現(xiàn)

E.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償主要是指事前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:選項(xiàng)A說(shuō)法正確：風(fēng)險(xiǎn)分散是通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的方法；選項(xiàng)B說(shuō)法正確：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是管理利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)非常有效的辦法；選項(xiàng)C說(shuō)法正確：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；選項(xiàng)D說(shuō)法正確：在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避主要通過(guò)經(jīng)濟(jì)資本配置來(lái)實(shí)現(xiàn) ；選項(xiàng)E說(shuō)法正確：風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償主要是指事前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償  。

6、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額的管理流程包括（  ）?！径噙x題】

A.限額設(shè)立

B.限額調(diào)整

C.限額監(jiān)測(cè)

D.限額管理

E.超限額管理

正確答案:A、B、C、E

答案解析:流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額的管理流程包括四個(gè)內(nèi)容：限額設(shè)立、限額調(diào)整、限額監(jiān)測(cè)和超限額管理（選項(xiàng)ABCE正確）。

7、（）對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任?！締芜x題】

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

D.股東會(huì)

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A正確。董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。

8、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是商業(yè)銀行實(shí)施全面管理的媒介，從類(lèi)型上劃分，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告通常分為綜合報(bào)告和專(zhuān)題報(bào)告，下列內(nèi)容中屬于綜合報(bào)告的是( )。【多選題】

A.重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述

B.分類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化原因分析

C.發(fā)展趨勢(shì)及風(fēng)險(xiǎn)因素分析

D.已采取和擬采取的應(yīng)對(duì)措施

E.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略及具體措施

正確答案:B、E

答案解析:綜合報(bào)告是各報(bào)告單位針對(duì)管理范圍內(nèi)、報(bào)告期內(nèi)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控狀況撰寫(xiě)的綜合性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。綜合報(bào)告應(yīng)反映以下主要內(nèi)容：（1）轄內(nèi)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)總體狀況及變化趨勢(shì)；（2）分類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化原因分析（選項(xiàng)B正確）；（3）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略及具體措施（選項(xiàng)E正確）；（4）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議。專(zhuān)題報(bào)告是各報(bào)告單位針對(duì)管理范圍內(nèi)發(fā)生（或潛在）的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)與內(nèi)控隱患所作出的專(zhuān)題性風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。專(zhuān)題報(bào)告應(yīng)反映以下主要內(nèi)容：（1）重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述(事由、時(shí)間、狀況等）;（2）發(fā)展趨勢(shì)及風(fēng)險(xiǎn)因素分析；（3）已采取和擬采取的應(yīng)對(duì)措施。

9、下列（  ）事件應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“外部事件”類(lèi)別?！径噙x題】

A.產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷

B.員工越權(quán)

C.第三方盜用財(cái)產(chǎn)

D.違反系統(tǒng)安全規(guī)定

E.洗錢(qián)

正確答案:C、E

答案解析:選項(xiàng)C：第三方盜用財(cái)產(chǎn)是外部欺詐事件；選項(xiàng)E：洗錢(qián)是違法分子通過(guò)各種手段將不法收入合法化，是屬于外部事件；選項(xiàng)A：產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷屬于商業(yè)銀行內(nèi)部事件；選項(xiàng)B：?jiǎn)T工越權(quán)是商業(yè)銀行內(nèi)部管理出現(xiàn)問(wèn)題；選項(xiàng)D：違反系統(tǒng)安全規(guī)定是銀行內(nèi)部信息科技系統(tǒng)事件。

10、商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)是指：品德、資本、還款能力、抵押和經(jīng)營(yíng)環(huán)境。【判斷題】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:A

答案解析:商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)是指：品德、資本、還款能力、抵押和經(jīng)營(yíng)環(huán)境。