2020年銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理（中級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、常用承壓指標(biāo)包括（）。【多選題】

A.損失數(shù)額及占資產(chǎn)比例

B.資產(chǎn)價值

C.監(jiān)管資本

D.會計利潤

E.核心負(fù)債依存度

正確答案:B、C、D

答案解析:選項BCD正確：承壓指標(biāo)是壓力測試中反映壓力測試結(jié)果和對銀行穩(wěn)健程度影響的指標(biāo)。常用承壓指標(biāo)包括但不限于：資產(chǎn)價值、資產(chǎn)質(zhì)量、會計利潤、經(jīng)濟(jì)利潤、監(jiān)管資本、經(jīng)濟(jì)資本和有關(guān)流動性指標(biāo)。損失數(shù)額及占資產(chǎn)比例屬于操作風(fēng)險壓力測試中的承壓指標(biāo)，核心負(fù)債依存度屬于流動性風(fēng)險壓力測試中的承壓指標(biāo)。

2、國別限額類型有敞口限額和經(jīng)濟(jì)資本限額?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:通常，國別限額類型有敞口限額和經(jīng)濟(jì)資本限額。

3、國別敞口金額對表內(nèi)敞口而言通常是該筆敞口在資產(chǎn)負(fù)債表上的賬面余額，即體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表上的金額，關(guān)于表內(nèi)項目說法正確的是（  ）?！径噙x題】

A.貸款為融資余額

B.債券為賬面價值

C.金融衍生品為正的市場價值

D.同業(yè)融資為融資余額

E.同業(yè)拆借為融資余額

正確答案:A、B、C、D

答案解析:國別敞口金額對表內(nèi)敞口而言通常是該筆敞口在資產(chǎn)負(fù)債表上的賬面余額，即體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表上的金額，對表外敞口而言，則是表外項目余額。（1）表內(nèi)項目中：貸款、同業(yè)融資為融資余額，債券為賬面價值，金融衍生品為正的市場價值（選項ABCD正確）。（2）表外項目中：等同貸款的授信（如擔(dān)保）、與交易相關(guān)的或有項目（如履約保函）、與貿(mào)易相關(guān)的短期自償性項目（如開出信用證）、無條件不可撤銷的未提款承諾等均為表外融資余額。

4、巴塞爾委員會2015年第四版《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》強(qiáng)調(diào)了內(nèi)部審計在風(fēng)險管理中的作用，包括的是（  ）?！径噙x題】

A.有效的內(nèi)部審計職能構(gòu)成內(nèi)部控制系統(tǒng)中的第三道防線

B.內(nèi)部審計職能應(yīng)向董事會提供獨立保證，并支持董事會及高級管理層推動有效的治理流程及銀行的長期穩(wěn)健

C.評估現(xiàn)行政策是否有效、適當(dāng)并能滿足銀行業(yè)務(wù)需要

D.評估現(xiàn)行程序是否有效、適當(dāng)并能滿足銀行業(yè)務(wù)需要

E.評估現(xiàn)行內(nèi)部控制是否有效、適當(dāng)并能滿足銀行業(yè)務(wù)需要

正確答案:A、B

答案解析:巴塞爾委員會2015年第四版《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》強(qiáng)調(diào)：（1）有效的內(nèi)部審計職能構(gòu)成內(nèi)部控制系統(tǒng)中的第三道防線（選項A正確）；（2）內(nèi)部審計職能應(yīng)向董事會提供獨立保證，并支持董事會及高級管理層推動有效的治理流程及銀行的長期穩(wěn)?。ㄟx項B正確）。該職能向董事會和高級管理層提供有關(guān)銀行的內(nèi)部控制、風(fēng)險管理和治理體系的質(zhì)量和效力的獨立保證，從而幫助董事會及高級管理層保護(hù)他們的機(jī)構(gòu)及其聲譽。2012年9月，巴塞爾委員會第三版《有效銀行監(jiān)管核心原則》強(qiáng)調(diào)內(nèi)部審計的職責(zé)是評估現(xiàn)行政策、程序和內(nèi)部控制（包括風(fēng)險管理、合規(guī)和公司治理程序）是否有效、適當(dāng)并能滿足銀行業(yè)務(wù)需要，是否在實踐中有效實施相關(guān)政策和程序。銀行內(nèi)部審計部門應(yīng)具有充足的資源并保持適當(dāng)?shù)莫毩⑿裕軌蚣皶r、充分了解相關(guān)信息，并確保其采用的審計方法能夠識別銀行承擔(dān)的實質(zhì)性風(fēng)險。

5、敞口統(tǒng)計和限額管理的系統(tǒng)化及自動化將帶來國別風(fēng)險管理效率的大幅提升?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:敞口和限額管理較大程度上依托于銀行各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)輸入，需要內(nèi)嵌于各前臺系統(tǒng)，開發(fā)難度較大，但同時敞口統(tǒng)計和限額管理的系統(tǒng)化及自動化將帶來國別風(fēng)險管理效率的大幅提升。

6、某企業(yè)2006年凈利潤為0.5億元人民幣，2005年末總資產(chǎn)為12億元人民幣，2006年末總資產(chǎn)為13億元人民幣，該企業(yè)2006年的總資產(chǎn)收益率為( )。【單選題】

A.5%

B.4%

C.7%

D.10%

正確答案:B

答案解析:2006年的總資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均總資產(chǎn)=0.5÷[（12+13）÷2]=4%（選項B正確）。

7、以下（  ）不屬于造成系統(tǒng)無法正常辦理或系統(tǒng)速度異常的因素。【單選題】

A.信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運行

B.信息科技系統(tǒng)應(yīng)用開發(fā)

C.信息科技系統(tǒng)安全管理

D.信息科技系統(tǒng)人員操作

正確答案:D

答案解析:信息科技系統(tǒng)事件：因信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運行、應(yīng)用開發(fā)、安全管理以及由于軟件產(chǎn)品、硬件設(shè)備、服務(wù)提供商等第三方因素，造成系統(tǒng)無法正常辦理或系統(tǒng)速度異常所導(dǎo)致的損失事件。選項D：“信息科技系統(tǒng)人員操作”屬于混淆選項。

8、銀監(jiān)會在監(jiān)管辦法中要求流動性壓力測試的生存期不得低于（）天?！締芜x題】

A.30

B.60

C.90

D.120

正確答案:A

答案解析:實踐中，現(xiàn)金流指標(biāo)也往往轉(zhuǎn)化為另一個等價的指標(biāo)——生存期指標(biāo)（survival horizons）。生存期就是銀行在壓力情景下維持現(xiàn)金頭寸為正的時間。銀監(jiān)會在監(jiān)管辦法中要求流動性壓力測試的生存期不得低于30天（選項A正確）。

9、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的敘述，說法錯誤的是（  ）?！締芜x題】

A.基于前瞻性理念而形成的全面、預(yù)防性的風(fēng)險管理方法

B.一項短期性的戰(zhàn)略投資，實施效果在短時間之內(nèi)就可顯現(xiàn)

C.能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值

D.得到國際上越來越多的金融機(jī)構(gòu)特別是大型商業(yè)銀行的高度重視

正確答案:B

答案解析:選項B說法錯誤：戰(zhàn)略風(fēng)險管理通常被認(rèn)為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)；選項AD說法正確：戰(zhàn)略風(fēng)險管理就是基于前瞻性理念而形成的全面、預(yù)防性的風(fēng)險管理方法，得到國際上越來越多的金融機(jī)構(gòu)特別是大型商業(yè)銀行的高度重視；選項C說法正確：戰(zhàn)略風(fēng)險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。

10、長期結(jié)構(gòu)性指標(biāo)分為（  ）?！径噙x題】

A.期限錯配分析

B.凈穩(wěn)定資金比例

C.凈資產(chǎn)比例

D.集中度指標(biāo)

E.存貸比

正確答案:A、B、D、E

答案解析:選項ABDE正確。長期結(jié)構(gòu)性指標(biāo)分為存貸比、期限錯配分析、凈穩(wěn)定資金比率和其他中長期結(jié)構(gòu)性指標(biāo)。其他中長期結(jié)構(gòu)性指標(biāo)包括：核心負(fù)債比例、同業(yè)市場負(fù)債比例和融資集中度指標(biāo)。