2020年銀行從業(yè)資格考試《個人理財（中級）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理第四章 退休養(yǎng)老規(guī)劃5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、為了彌補退休金缺口，王先生夫婦準備每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積累。如果要在退休時剛好補足退休基金缺口，則王先生夫婦每年需要往基金里投入（）元?！究陀^案例題】

A.20197

B.22636

C.23903

D.25015

正確答案:C

答案解析:（1）計算所需基金規(guī)模。已知通貨膨脹率與退休后的投資收益率均為3%，可相互抵消；王先生夫婦每年可以領(lǐng)取國家基本養(yǎng)老金4萬元，則每年需籌備（10-4）萬元，退休后夫婦兩預期生活：80-60=20年，則所需養(yǎng)老金規(guī)模=（10-4）×20=120（萬元）；（2）計算生息資產(chǎn)規(guī)模。已知生息資產(chǎn)PV=100000，期數(shù)n=20， 投資收益率r=6%，根據(jù)復利終值計算公式：；（3）計算王先生夫婦的退休養(yǎng)老金的缺口：1200000-320714=879286（元）；（4）計算缺口的彌補。已知缺口FV=879286，利率r=6%，期數(shù)n=20，使用期末年金終值計算公式：，則PMT=23903（元）。

2、根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》的規(guī)定，（）不超過本企業(yè)職工工資總額的12%?！締芜x題】

A.員工個人繳費

B.企業(yè)繳費

C.企業(yè)和員工繳費合計

D.企業(yè)年金投資運營收益繳費

正確答案:C

答案解析:在繳費額度方面，2018年實行的《企業(yè)年金辦法》規(guī)定：企業(yè)繳費每年不超過本企業(yè)職工工資總額的8%，企業(yè)和職工個人繳費合計不超過本企業(yè)職工工資總額的12%。

3、在進行退休規(guī)劃安排時，需考慮因素包括（）?！径噙x題】

A.性別差異

B.現(xiàn)有資產(chǎn)狀況

C.通貨膨脹率

D.生活品質(zhì)

E.壽命長短

正確答案:A、B、C、E

答案解析:在進行退休規(guī)劃安排時，需要考慮七方面的因素：退休年齡、壽命長短、性別差異、通貨膨脹率、預期生活方式、現(xiàn)有資產(chǎn)狀況、預期投資回報率。

4、一般情況下，如果客戶選擇提前退休，則很有可能需要降低退休后生活質(zhì)量，這體現(xiàn)了影響退休規(guī)劃的因素是（）?！締芜x題】

A.現(xiàn)有資產(chǎn)情況

B.預期生活方式

C.通貨膨脹率

D.投資回報率

正確答案:B

答案解析:預期生活方式：一般情況下，如果客戶希望獲得更多的時間享受退休生活而選擇提前退休，則很有可能需要降低退休后生活質(zhì)量的要求；反之，如果客戶希望享有更高質(zhì)量的退休生活，那就可能需要延長工作時間，推遲退休安排；現(xiàn)有資產(chǎn)的情況：現(xiàn)有資產(chǎn)狀況是進行退休規(guī)劃的財務基礎(chǔ)和起點，現(xiàn)有資產(chǎn)狀況的多少、資產(chǎn)負債構(gòu)成等均會對退休規(guī)劃造成影響；通貨膨脹率：通貨膨脹率越高，所需籌備的養(yǎng)老金金額越大；反之，通貨膨脹率越低，所需籌備的養(yǎng)老金金額越小；投資回報率：當預期投資回報率越高時，客戶需要籌備的養(yǎng)老金金額就越少。但需要注意的是，由于退休規(guī)劃中投資方式的風險不宜過大，所以對投資的預期投資回報也不應過高。

5、理財規(guī)劃師需要不定期修改退休規(guī)劃和合理進行客戶的預期余壽估計?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:B

答案解析:理財規(guī)劃師需要定期修改退休規(guī)劃和合理進行客戶的預期余壽估計。