2020年基金從業(yè)資格考試《私募股權(quán)投資》考試共100題，分為單選題。小編每天為您準(zhǔn)備了5道每日一練題目（附答案解析），一步一步陪你備考，每一次練習(xí)的成功，都會(huì)淋漓盡致的反映在分?jǐn)?shù)上。一起加油前行。

1、優(yōu)先認(rèn)購權(quán)是指目標(biāo)企業(yè)（）時(shí)，作為老股東的股權(quán)投資人可以按照比例優(yōu)先于新進(jìn)投資人進(jìn)行認(rèn)購的權(quán)利?！締芜x題】

A.定向增發(fā)股票

B.發(fā)行新股或者可轉(zhuǎn)換債券

C.其他股東對(duì)外出售股權(quán)

D.不定向增發(fā)股票

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B符合題意：

2、境內(nèi)主板上市要求發(fā)行人財(cái)務(wù)狀況良好，下列說法錯(cuò)誤的是（）?！締芜x題】

A.發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元

B.最近一期期末無形資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的比例不高于30%

C.最近一期期末不存在未彌補(bǔ)虧損

D.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度營業(yè)收入累計(jì)超過人民幣3億元

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B說法錯(cuò)誤：發(fā)行人財(cái)務(wù)狀況良好：
（1）最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤均為正數(shù)且累計(jì)超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)；
（2）最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計(jì)超過人民幣5000萬元，或者最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度營業(yè)收入累計(jì)超過人民幣3億元；
（4）發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元；

3、

以下關(guān)于內(nèi)部控制要素說法正確的是（ ）。

I．風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動(dòng)中與內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。

II．信息與溝通，及時(shí)、準(zhǔn)確地收集傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進(jìn)行有效溝通。

III．內(nèi)部監(jiān)督，對(duì)內(nèi)部控制建設(shè)與實(shí)施情況進(jìn)行周期性監(jiān)督檢查評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷或因業(yè)務(wù)變化導(dǎo)致內(nèi)部需求有變化的應(yīng)當(dāng)及時(shí)加以改進(jìn)、更新。

IV．控制活動(dòng)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果采用相應(yīng)的控制措施將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍之內(nèi)。

A.I、II、III

B.II、III、IV

C.I、II、IV

D.I、II、III、IV

正確答案:D

答案解析:

（1）內(nèi)部環(huán)境，包括經(jīng)營理念和內(nèi)控文化、治理結(jié)構(gòu)組織結(jié)構(gòu)、人力資源政策和員工道德素質(zhì)等內(nèi)部環(huán)境是實(shí)施內(nèi)部控制的基石。

（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動(dòng)中與內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。

（3）控制活動(dòng)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果采用相應(yīng)的控制措施將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍之內(nèi)。

（4）信息與溝通，及時(shí)、準(zhǔn)確地收集傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進(jìn)行有效溝通。

（5）內(nèi)部監(jiān)督，對(duì)內(nèi)部控制建設(shè)與實(shí)施情況進(jìn)行周期性監(jiān)督檢查評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷或因業(yè)務(wù)變化導(dǎo)致內(nèi)部需求有變化的應(yīng)當(dāng)及時(shí)加以改進(jìn)、更新。

4、（）規(guī)定了基金管理人應(yīng)依法承擔(dān)的責(zé)任不因外包而免除?！締芜x題】

A.《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》

B.《證券投資基金法》

C.《基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)指引》

D.《證券公司法》

正確答案:C

答案解析:《基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)指引》規(guī)定了基金管理人應(yīng)依法承擔(dān)的責(zé)任不因外包而免除。

5、下列不屬于中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)的是（）?！締芜x題】

A.教育和組織會(huì)員遵守有關(guān)證券投資的法律、行政法規(guī)，維護(hù)投資人合法權(quán)益

B.依法維護(hù)會(huì)員的合法權(quán)益，反映會(huì)員的建議和要求

C.提供會(huì)員服務(wù)，組織行業(yè)交流，推動(dòng)行業(yè)交流，推動(dòng)行業(yè)創(chuàng)新，開展行業(yè)宣傳和投資人教育活動(dòng)

D.依法辦理公開募集基金的登記、備案

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D說法錯(cuò)誤，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)：
（1）教育和組織會(huì)員遵守有關(guān)證券投資的法律、行政法規(guī)，維護(hù)投資人合法權(quán)益。
（2）依法維護(hù)會(huì)員的合法權(quán)益，反映會(huì)員的建議和要求。
（3）制定和實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則，監(jiān)督、檢查會(huì)員及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為，對(duì)違反自律規(guī)則和協(xié)會(huì)章程的，按照規(guī)定給予紀(jì)律處分。
（4）制定行業(yè)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，組織基金從業(yè)人員的從業(yè)考試、資質(zhì)管理和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
（5）提供會(huì)員服務(wù)，組織行業(yè)交流，推動(dòng)行業(yè)創(chuàng)新，開展行業(yè)宣傳和投資人教育活動(dòng)。
（6）對(duì)會(huì)員之間、會(huì)員與客戶之間發(fā)生的基金業(yè)務(wù)糾紛進(jìn)行調(diào)解。
（7）依法辦理非公開募集基金的登記、備案。
（8）協(xié)會(huì)章程規(guī)定的其他職責(zé)。