2024年基金從業(yè)資格考試《私募股權投資》考試共100題，分為單選題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、私募基金的管理人應具備至少（）名高級管理人員，其中應當包括（）名負責合規(guī)風控的高級管理人員?！締芜x題】

A.2；1

B.3；1

C.3；2

D.4；2

正確答案:A

答案解析:選項A正確，股權投資基金管理人應具備至少2名高級管理人員，且應當設置負責合規(guī)風控的高級管理人員。

2、盡職調查的其中一個目的是發(fā)現(xiàn)潛在的投資風險并評估其對投資項目的影響。（）在盡職調查中相當重要，直接決定投資回報的質量。Ⅰ.風險發(fā)現(xiàn)Ⅱ.風險控制Ⅲ.風險規(guī)避Ⅳ.風險應對【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:選項C正確，盡職調查的另外一個目的是發(fā)現(xiàn)潛在的投資風險并評估其對投資項目的影響。風險發(fā)現(xiàn)和控制，在盡職調查中相當重要，直接決定投資回報的質量。

3、根據(jù)《合伙企業(yè)法》的相關規(guī)定，設立有限合伙企業(yè)，應當具備下列條件（）。Ⅰ.有限合伙企業(yè)由2個以上50個以下合伙人設立，但是法律法規(guī)另有規(guī)定的除外，有限合伙企業(yè)至少應當有一個普通合伙人Ⅱ.有書面合伙協(xié)議，有限合伙企業(yè)名稱中應當標明“有限合伙”字樣Ⅲ.有限合伙人可以用貨幣、實物、知識產權、土地使用權或者其他財產權利作價出資（但有限合伙人不得以勞務出資）Ⅳ.有生產經營場所【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:選項D正確，根據(jù)《合伙企業(yè)法》的相關規(guī)定，設立有限合伙企業(yè)，應當具備下列條件：（1）有限合伙企業(yè)由2個以上50個以下合伙人設立，但是法律法規(guī)另有規(guī)定的除外；有限合伙企業(yè)至少應當有一個普通合伙人；（2）有書面合伙協(xié)議；（3）有限合伙企業(yè)名稱中應當標明“有限合伙”字樣；（4）有合伙人認繳或者實際繳付的出資；有限合伙人可以用貨幣、實物、 知識產權、土地使用權或者其他財產權利作價出資，但有限合伙人不得以勞務出資；（5）有生產經營場所；（6）法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。

4、公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的（）列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的（ ）的，可以不再提取?！締芜x題】

A.10% ， 50%

B.10% ， 25%

C.20% ， 50%

D.10% ， 30%

正確答案:A

答案解析:公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的百分之十列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的百分之五十以上的，可以不再提取。

5、私募股權投資基金上市退出的劣勢有哪些（）。Ⅰ. 能讓私募股權投資基金的收益降低Ⅱ. 企業(yè)和私募股權投資基金都將面對較大的不確定性。《公司法》和上交所、深交所的上市規(guī)則中對股東的股份交易都有一年的鎖定期，私募股權投資基金在這一年的鎖定期需要承受一定的風險Ⅲ. 對所投資的企業(yè)要求更高，所花費的成本較高和時間較長Ⅳ. 監(jiān)管變得越來越嚴格，要通過IPO來退出變得比較難【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:私募股權投資基金上市退出的劣勢：（1）企業(yè)和私募股權投資基金都將面對較大的不確定性。《公司法》和上交所、深交所的上市規(guī)則中對股東的股份交易都有一年的鎖定期，私募股權投資基金在這一年的鎖定期需要承受一定的風險。（2）對所投資的企業(yè)要求更高，所花費的成本較高和時間較長。（3）監(jiān)管變得越來越嚴格，要通過IPO來退出變得比較難。

6、私募房地產基金多采?。? ），這種企業(yè)的組織形式有很好的投資管理效率，并避免了雙重征稅的弊端?！締芜x題】

A.有限合伙制

B.契約制

C.公司制

D.信托制

正確答案:A

答案解析:私募房地產基金多采取有限合伙制，這種企業(yè)的組織形式有很好的投資管理效率，并避免了雙重征稅的弊端。

7、（）是公司的最高權力機構，由全體股東組成?！締芜x題】

A.董事會

B.股東大會（股東會）

C.監(jiān)事會

D.理事會

正確答案:B

答案解析:選項B正確，股東大會（股東會）是公司的最高權力機構，由全體股東組成，負責修改公司章程，聘任和解聘公司董事，對公司的上市、增資、減資、利潤分配、關聯(lián)交易等重大事項進行決策。

8、管理費和托管費（）作為計算并收取。Ⅰ. 可按照基金規(guī)模Ⅱ. 可按照合同約定的其他方式Ⅲ. 不可以按照合同約定的其他方式Ⅳ. 不可以可按照基金規(guī)?！締芜x題】

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

正確答案:D

答案解析:選項D正確，管理費與托管費可按照基金規(guī)模作為計算基數(shù)收取，也可以按照合同約定的其他方式計算并收取。

9、（）是指主要投資于處于各個創(chuàng)業(yè)階段的未上市成長性企業(yè)的股權投資基金?！締芜x題】

A.并購基金

B.合伙型基金

C.創(chuàng)業(yè)投資基金

D.股權投資母基金

正確答案:C

答案解析:選項C正確，創(chuàng)業(yè)投資基金，是指主要投資于處于各個創(chuàng)業(yè)階段的未上市成長性企業(yè)的股權投資基金。

10、以下屬于管理人內部控制的主要控制活動要求的是（）。Ⅰ.股權投資基金管理人應當建立科學嚴謹?shù)臉I(yè)務操作流程，利用部門分設、崗位分設、外包、托管等方式實現(xiàn)業(yè)務流程的控制Ⅱ.股權投資基金管理人自行募集股權投資基金的，應設置有效機制，切實保障募集結算資金安全Ⅲ.股權投資基金管理人開展業(yè)務外包應制定相應的風險管理框架及制度Ⅳ.授權控制應當貫穿于股權投資基金管理人資金募集、投資研究、投資運作、運營保障和信息披露等主要環(huán)節(jié)的始終。股權投資基金管理人應當建立健全授權標準和程序，確保授權制度的貫徹執(zhí)行【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ

正確答案:A

答案解析:選項A正確，管理人內部控制的主要控制活動要求包括：（1）股權投資基金管理人應當建立科學嚴謹?shù)臉I(yè)務操作流程，利用部門分設、崗位分設、外包、托管等方式實現(xiàn)業(yè)務流程的控制。（2）授權控制應當貫穿于股權投資基金管理人資金募集、投資運作、投資后管理和項目退出等主要環(huán)節(jié)的始終。股權投資基金管理人應當建立健全授權標準和程序，確保授權制度的貫徹執(zhí)行。（3）股權投資基金管理人自行募集股權投資基金的，應設置有效機制，切實保障募集結算資金安全；股權投資基金管理人應當建立合格投資者適當性制度。（4）股權投資基金管理人委托募集的，應當委托獲得中國證監(jiān)會基金銷售業(yè)務資格且成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員的機構募集股權投資基金，并制定募集機構遴選制度，切實保障募集結算資金安全；確保募集機構向合格投資者募集以及不變相進行公開募集。（5）股權投資基金管理人應當建立完善的財產分離制度，股權投資基金財產與股權投資基金管理人固有財產之間、不同股權投資基金財產之間、股權投資基金財產和其他財產之間要實行獨立運作，分別核算。（6）股權投資基金管理人應建立健全相關機制，防范管理的各股權投資基金之間的利益輸送和利益沖突，公平對待管理的各股權投資基金，保護投資者利益。（7）股權投資基金管理人應當建立健全投資業(yè)務控制，保證投資決策嚴格按照法律法規(guī)的規(guī)定，符合基金合同所規(guī)定的投資目標、投資范圍、投資策略、投資組合和投資限制等要求。（8）除基金合同另有約定外，基金財產應當由基金托管人托管，股權投資基金管理人應建立健全股權投資基金托管人遴選制度，切實保障資金安全。基金合同約定股權投資基金不進行托管的，股權投資基金管理人應建立保障股權投資基金 財產安全的制度措施和糾紛解決機制。（9）股權投資基金管理人開展業(yè)務外包應制定相應的風險管理框架及制度。股權投資基金管理人根據(jù)審慎經營原則制訂其業(yè)務外包實施規(guī)劃，確定與其經營水平相適宜的外包活動范圍。（10）股權投資基金管理人應建立健全外包業(yè)務控制，并至少每年開展一次全面的外包業(yè)務風險評估。在開展業(yè)務外包的各個階段，關注外包機構是否存在與外包服務相沖突的業(yè)務，以及外包機構是否釆取了有效的隔離措施。（11）股權投資基金管理人自行承擔信息技術和會計核算等職能的，應建立相應的信息系統(tǒng)和會計系統(tǒng)，保證信息技術和會計核算等的順利運行。