2024年基金從業(yè)資格考試《基金法律法規(guī)》考試共100題，分為單選題。小編為您整理第二十四章 基金管理人公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管理5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、為了協(xié)助管理層履行風(fēng)險(xiǎn)管理職能，公司管理層下可以設(shè)立履行風(fēng)險(xiǎn)管理職能的委員會，這些委員會不包括（）?！締芜x題】

A.證券監(jiān)督管理委員會

B.操作風(fēng)險(xiǎn)委員會

C.股票投資風(fēng)險(xiǎn)委員會

D.信用風(fēng)險(xiǎn)委員會

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A正確，為協(xié)助管理層履行風(fēng)險(xiǎn)管理職能，公司管理層下可以設(shè)立履行風(fēng)險(xiǎn)管理職能的委員會，如操作風(fēng)險(xiǎn)委員會、股票投資風(fēng)險(xiǎn)委員會、信用風(fēng)險(xiǎn)委員會等。

2、（）指公司應(yīng)當(dāng)保持經(jīng)營運(yùn)作公開、透明，保障股東、董事享有合法的知情權(quán)，如定期提供有關(guān)公司經(jīng)營的各項(xiàng)報(bào)告，還要依法認(rèn)真履行信息披露義務(wù)。【單選題】

A.人員敬業(yè)原則

B.經(jīng)營運(yùn)作公開、透明原則

C.制衡原則

D.基金份額持有人利益優(yōu)先原則

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B正確，經(jīng)營運(yùn)作公開、透明原則：公司應(yīng)當(dāng)保持經(jīng)營運(yùn)作公開、透明，保障股東、董事享有合法的知情權(quán)，如定期提供有關(guān)公司經(jīng)營的各項(xiàng)報(bào)告，還要依法認(rèn)真履行信息披露義務(wù)。

3、（）主要是公司采取的戰(zhàn)略和經(jīng)營模式以及外部競爭環(huán)境變化等所產(chǎn)生的，主要負(fù)責(zé)人是公司的董事會和管理層?！締芜x題】

A.業(yè)務(wù)持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)

B.業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

C.投資風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B正確，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要是公司采取的戰(zhàn)略和經(jīng)營模式以及外部競爭環(huán)境變化等所產(chǎn)生的，主要責(zé)任人是公司的董事會和管理層。

4、下列關(guān)于公司治理需要遵循的十大原則說法錯(cuò)誤的是（）?！締芜x題】

A.公司、股東以及公司員工的利益與基金份額持有人的利益發(fā)生沖突時(shí)，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先保障基金份額持有人的利益

B.股東之間應(yīng)當(dāng)信守承諾，建立相互尊重、溝通協(xié)商、共謀發(fā)展的和諧關(guān)系

C.公司開展業(yè)務(wù)過程中，對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)和客戶資產(chǎn)應(yīng)不同對待

D.公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)專業(yè)、誠信、勤勉、盡職，遵守職業(yè)操守，以較高的職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)和商業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范言行，維護(hù)基金份額持有人利益和公司資產(chǎn)安全，促進(jìn)公司高效運(yùn)作

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C說法錯(cuò)誤，其違反了公平對待原則。相關(guān)法律法規(guī)明確要求在基金管理公司治理中，公司、股東、董事、管理層、 員工要遵守以下十大原則：（1）基金份額持有人利益優(yōu)先原則?；鸸芾砉緩墓菊鲁?、規(guī)章制度、工作流程、議事規(guī)則等的制定到公司各級組織機(jī)構(gòu)職權(quán)的行使以及公司員工的從業(yè)行為，都應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)基金份額持有人利益優(yōu)先原則。在公司、股東以及公司員工的利益與基金份額持有人的利益發(fā)生沖突時(shí)，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先保障基金份額持有人的利益。（2）公司獨(dú)立運(yùn)作原則?；鸸芾砉炯捌錁I(yè)務(wù)部門與股東、實(shí)際控制人及其下屬部門之間沒有隸屬關(guān)系；股東及其實(shí)際控制人不得越過股東會和董事會直接任免基金管理公司高管人員；不得違反公司章程干預(yù)投資、研究、交易等具體事務(wù)及公司員工選聘；董事、監(jiān)事之外的所有員工不得在股東單位兼職；所有與股東簽署的技術(shù)支持、服務(wù)、合作等協(xié)議均應(yīng)上報(bào)，不得簽署任何影響基金管理公司獨(dú)立性 的協(xié)議。（3）制衡原則?；鸸芾砉緫?yīng)當(dāng)明確股東會、董事會、監(jiān)事會（執(zhí)行監(jiān)事）、經(jīng)理層、督察長的職責(zé)權(quán)限，完善決策程序，形成協(xié)調(diào)高效、相互制衡的制度 安排。（4）公司的統(tǒng)一性和完整性原則。公司應(yīng)當(dāng)在組織機(jī)構(gòu)和人員的責(zé)任體系、報(bào) 告路徑、決策機(jī)制等幾個(gè)方面體現(xiàn)統(tǒng)一性和完整性。在董事會層面，在制度建設(shè)過程中應(yīng)當(dāng)保證公司的責(zé)任體系、決策體系和報(bào)告路徑的清晰、獨(dú)立。股東不得要求經(jīng)理層或其他員工違反章程直接向股東或其他機(jī)構(gòu)和人員報(bào)告基金財(cái)產(chǎn)運(yùn)用具體事項(xiàng)，不得要求經(jīng)理層將經(jīng)營決策權(quán)讓渡給股東或其他機(jī)構(gòu)和人員。在經(jīng)理層層面， 在職權(quán)范圍內(nèi)應(yīng)保證公司經(jīng)營活動獨(dú)立、自主決策，不受他人干預(yù)，不得將經(jīng)營管理權(quán)讓渡給股東或者其他機(jī)構(gòu)和人員。在公司文化層面，應(yīng)當(dāng)構(gòu)建公司自身的企業(yè) 文化，防止在內(nèi)部責(zé)任體系、報(bào)告路徑和內(nèi)部員工之間出現(xiàn)割裂情況。（5）股東誠信與合作原則。股東對公司和其他股東負(fù)有誠信義務(wù)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)社會責(zé)任。股東之問應(yīng)當(dāng)信守承諾，建立相互尊重、溝通協(xié)商、共謀發(fā)展的和諧關(guān)系。股東應(yīng)當(dāng)審慎審議、簽署股東協(xié)議和公司章程等法律文件，按照約定認(rèn)真履行 義務(wù)，出現(xiàn)有關(guān)情形立即書面通知公司和其他股東。（6）公平對待原則。公司董事會和經(jīng)理層應(yīng)當(dāng)公平對待所有股東，不得接受任何股東及其實(shí)際控制人超越股東會、董事會的指示，不得偏向任何一方股東。公司開展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)公平對待管理的不同基金財(cái)產(chǎn)和客戶資產(chǎn)，不得在不同基金財(cái)產(chǎn)之間、基金財(cái)產(chǎn)與委托資產(chǎn)之間進(jìn)行利益輸送。 （7）業(yè)務(wù)與信息隔離原則。公司應(yīng)當(dāng)建立與股東的業(yè)務(wù)和信息隔離制度，防范不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易和利益輸送。在信息傳遞和保密方面，股東不得直接或間接要求董事、經(jīng)理層及其他員工提供基金投資、研究等方面的非公開信息和資料，不得利用提供技術(shù)支持或者行使知情權(quán)的方式將非公開信息泄露給任何第三方或利用其為任何人謀利。在股東知情權(quán)方面，既要求股東關(guān)注公司的經(jīng)營運(yùn)作情況及財(cái)務(wù)狀況，同時(shí)要求股東按照相關(guān)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定行使知情權(quán)，不得濫用知情權(quán)。（8）經(jīng)營運(yùn)作公開、透明原則。公司應(yīng)當(dāng)保持經(jīng)營運(yùn)作公開、透明，保障股東、董事享有合法的知情權(quán)，如定期提供有關(guān)公司經(jīng)營的各項(xiàng)報(bào)告，還要依法認(rèn)真履行信息披露義務(wù)。（9）長效激勵(lì)約束原則。公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合基金行業(yè)特點(diǎn)建立長效激勵(lì)約束機(jī)制， 同時(shí)營造規(guī)范、誠信、創(chuàng)新、和諧的企業(yè)文化，從而留住人才，保持公司的競爭能力。股東也應(yīng)當(dāng)尊重經(jīng)理層人員及其他專業(yè)人員的人力資本價(jià)值。在法律法規(guī)允許的前提下，可以引人股權(quán)激勵(lì)或員工持股機(jī)制，增強(qiáng)公司骨干團(tuán)隊(duì)的穩(wěn)定性，使經(jīng)營管理層、員工的利益與股東利益趨于一致，實(shí)現(xiàn)公司長期價(jià)值的增加。（10）人員敬業(yè)原則。公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員的履職水平直接關(guān)系到廣大基金份額持有人的利益。因此，上述人員不僅要專業(yè)、誠信、勤勉、盡職， 遵守職業(yè)操守，而且要以較高的職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)和商業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范言行，維護(hù)基金 份額持有人的利益和公司的資產(chǎn)安全，促進(jìn)公司的高效運(yùn)作。

5、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門或崗位對公司的風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)（）職責(zé)。Ⅰ.獨(dú)立評估Ⅱ.監(jiān)控Ⅲ.檢查Ⅳ.報(bào)告【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C正確，風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門或崗位對公司的風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)獨(dú)立評估、監(jiān)控、檢查和報(bào)告職責(zé)。