2024年基金從業(yè)資格考試《私募股權(quán)投資》考試共100題，分為單選題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告對(duì)外提供的會(huì)計(jì)報(bào)表包括（）Ⅰ.資產(chǎn)負(fù)債表Ⅱ.經(jīng)營業(yè)績表Ⅲ.基金凈值變動(dòng)表及其附表Ⅳ.資本利得表【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告對(duì)外提供的會(huì)計(jì)報(bào)表包括：資產(chǎn)負(fù)債表、經(jīng)營業(yè)績表、基金凈值變動(dòng)表及其附表。

2、盡職調(diào)查方法包括（）。I．參考外部信息II．相關(guān)人員訪談III．企業(yè)實(shí)地調(diào)查IV．審閱文件資料【單選題】

A.I、II、III、IV

B.I、II、III

C.II、III、IV

D.I、III、IV

正確答案:A

答案解析:盡職調(diào)查方法： 審閱文件資料、參考外部信息、相關(guān)人員訪談、企業(yè)實(shí)地調(diào)查、小組內(nèi)部溝通。

3、同時(shí)具備（），構(gòu)成“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”。Ⅰ.未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金Ⅱ.通過媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開宣傳Ⅲ.承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)Ⅳ.向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D正確，通常，違反國家金融管理法律規(guī)定，向社會(huì)公眾（包括單位和個(gè)人）吸收資金的行為，同時(shí)符合以下四個(gè)條件即屬于“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”：（1）未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金；（2）通過媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開宣傳；（3）承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)；（4）向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金。

4、對(duì)證券投資基金從證券市場中取得的收入，包括（  ）債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。Ⅰ. 買賣股票Ⅱ. 債券的差價(jià)收入Ⅲ. 紅利收入Ⅳ. 股權(quán)的股息【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:對(duì)證券投資基金從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價(jià)收入、股權(quán)的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。

5、“先回本再分利”的分配方式更為傾向保護(hù)（）的利益?！締芜x題】

A.有限合伙人

B.普通合伙人

C.私募合伙人

D.以上都不正確

正確答案:A

答案解析:先回本再分利”的分配方式更為傾向保護(hù)有限合伙人的利益

6、《合伙企業(yè)法》中關(guān)于有限合伙企業(yè)的利潤分配說法正確的是（ ）。Ⅰ. 有限合伙企業(yè)由普通合伙人執(zhí)行合伙事務(wù)。執(zhí)行事務(wù)合伙人可以要求在合伙協(xié)議中確定執(zhí)行事務(wù)的報(bào)酬及報(bào)酬提取方式。Ⅱ. 有限合伙企業(yè)不得將全部利潤分配給部分合伙人;但是，合伙協(xié)議另有約定的除外Ⅲ. 有限合伙人可以將其在有限合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額出質(zhì);但是，合伙協(xié)議另有約定的除外Ⅳ. 有限合伙人可以按照合伙協(xié)議的約定向合伙人以外的人轉(zhuǎn)讓其在有限合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額，但應(yīng)當(dāng)提前三十日通知其他合伙人【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:《合伙企業(yè)法》中關(guān)于有限合伙企業(yè)的利潤分配（1）第六十七條：有限合伙企業(yè)由普通合伙人執(zhí)行合伙事務(wù)。執(zhí)行事務(wù)合伙人可以要求在合伙協(xié)議中確定執(zhí)行事務(wù)的報(bào)酬及報(bào)酬提取方式。（2）第六十九條：有限合伙企業(yè)不得將全部利潤分配給部分合伙人;但是，合伙協(xié)議另有約定的除外。《合伙企業(yè)法》中有限合伙企業(yè)的股份轉(zhuǎn)讓規(guī)則（1）第七十二條：有限合伙人可以將其在有限合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額出質(zhì);但是，合伙協(xié)議另有約定的除外。（2）第七十三條：有限合伙人可以按照合伙協(xié)議的約定向合伙人以外的人轉(zhuǎn)讓其在有限合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額，但應(yīng)當(dāng)提前三十日通知其他合伙人。

7、股權(quán)投資基金就收益分配而言，主要在（）之間進(jìn)行?！締芜x題】

A.投資者；托管人

B.投資者；管理人

C.管理人；托管人

D.投資者；管理人；托管人

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B正確，股權(quán)投資基金的市場參與主體主要包括投資者、管理人和第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)。就收益分配而言，則主要在投資者與管理人之間進(jìn)行。

8、關(guān)于適度監(jiān)管原則，錯(cuò)誤的說法是（）。【單選題】

A.股權(quán)投資基金實(shí)行適度監(jiān)管原則

B.政府監(jiān)管可以直接干預(yù)基金機(jī)構(gòu)內(nèi)部的經(jīng)營管理

C.除基金合同另有約定外，應(yīng)當(dāng)由基金托管人托管。

D.監(jiān)管范圍應(yīng)嚴(yán)格限定在基金市場失靈的領(lǐng)域

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B說法錯(cuò)誤，股權(quán)投資基金實(shí)行適度監(jiān)管原則。政府監(jiān)管體現(xiàn)了政府對(duì)經(jīng)濟(jì)的干預(yù)。市場經(jīng)濟(jì)的實(shí)踐及經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論都已經(jīng)證明，市場不是萬能的，而是存在其自身無法克服的種種缺陷，即市場失靈，因此，政府干預(yù)是必要的。但并非政府干預(yù)越多、監(jiān)管越嚴(yán)就越有效，如果政府干預(yù)過度，就極易導(dǎo)致市場主體喪失自由，甚至?xí)?dǎo)致整個(gè)行業(yè)的發(fā)展脫離其內(nèi)在規(guī)律。因此，市場失靈要求政府干預(yù)，但現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的政府干預(yù)應(yīng)是“適度”的干預(yù)，即政府監(jiān)管應(yīng)適度。對(duì)股權(quán)投資基金而言，政府監(jiān)管不應(yīng)直接干預(yù)基金機(jī)構(gòu)內(nèi)部的經(jīng)營管理，監(jiān)管范圍應(yīng)嚴(yán)格限定在基金市場失靈的領(lǐng)域。應(yīng)完善股權(quán)投資基金行業(yè)自律機(jī)制、健全基金機(jī)構(gòu)內(nèi)控機(jī)制和培育社會(huì)力量監(jiān)督機(jī)制，充分發(fā)揮行業(yè)自律、基金機(jī)構(gòu)內(nèi)控和社會(huì)力量監(jiān)督的積極作用，形成以政府監(jiān)管為核心、行業(yè)自律為紐帶、機(jī)構(gòu)內(nèi)控為基礎(chǔ)、社會(huì)監(jiān)督為補(bǔ)充的“四位一體”的監(jiān)管格局。

9、提交年度財(cái)務(wù)報(bào)告時(shí)，已登記的（）未按要求提交的，完成整改之前，協(xié)會(huì)暫停受理該機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品備案，并列入異常機(jī)構(gòu)名單?！締芜x題】

A.持有人

B.托管人

C.發(fā)起人

D.管理人

正確答案:D

答案解析:已登記的基金管理人存在如下情況之一的，基金業(yè)協(xié)會(huì)將其列入異常機(jī)構(gòu)名單，并通過私募基金管理人公示平臺(tái)對(duì)外公示，一旦基金管理人作為異常機(jī)構(gòu)公示，即使整改完畢，至少6個(gè)月后才能恢復(fù)正常機(jī)構(gòu)公示狀態(tài)：（1）基金管理人未按時(shí)履行季度、年度和重大事項(xiàng)信息報(bào)送更新義務(wù)累計(jì)達(dá) 2次的；（2）已登記的基金管理人因違反《企業(yè)信息公示暫行條例》相關(guān)規(guī)定，被列入企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)嚴(yán)重違法企業(yè)公示名單的；（3 )已登記的基金管理人未按要求提交經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告的。

10、根據(jù)《合伙企業(yè)法》的相關(guān)規(guī)定，設(shè)立有限合伙企業(yè)，應(yīng)當(dāng)具備的條件有（）。Ⅰ.由2個(gè)以上50個(gè)以下合伙人設(shè)立Ⅱ.有限合伙企業(yè)至少應(yīng)當(dāng)有一個(gè)普通合伙人Ⅲ.有書面合伙協(xié)議Ⅳ.有限合伙企業(yè)名稱中應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“有限合伙”字樣【單選題】

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D正確，根據(jù)《合伙企業(yè)法》的相關(guān)規(guī)定，設(shè)立有限合伙企業(yè)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（1）有限合伙企業(yè)由2個(gè)以上50個(gè)以下合伙人設(shè)立，但是法律法規(guī)另有規(guī)定的除外；有限合伙企業(yè)至少應(yīng)當(dāng)有一個(gè)普通合伙人；（2）有書面合伙協(xié)議；（3）有限合伙企業(yè)名稱中應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“有限合伙”字樣；（4）有合伙人認(rèn)繳或者實(shí)際繳付的出資；有限合伙人可以用貨幣、實(shí)物、 知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)或者其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利作價(jià)出資，但有限合伙人不得以勞務(wù)出資；（5）有生產(chǎn)經(jīng)營場所；（6）法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。