2024年基金從業(yè)資格考試《基金法律法規(guī)》考試共100題，分為單選題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、QDII基金不得有下列（）行為。Ⅰ.購買不動產(chǎn)Ⅱ.購買房地產(chǎn)抵押按揭Ⅲ.購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證Ⅳ.購買實物商品【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:選項D正確，除中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，QDII基金不得有下列行為：（1）購買不動產(chǎn)。（2）購買房地產(chǎn)抵押按揭。（3）購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證。（4）購買實物商品。（5）除應(yīng)付贖回、交易清算等臨時用途以外，借入現(xiàn)金。該臨時用途借入現(xiàn)金的比例不得超過基金、集合計劃資產(chǎn)凈值的10%。（6）利用融資購買證券，但投資金融衍生產(chǎn)品除外。（7）參與未持有基礎(chǔ)資產(chǎn)的賣空交易。（8）從事證券承銷業(yè)務(wù)。（9）中國證監(jiān)會禁止的其他行為。

2、從一定層面上講，內(nèi)部控制系統(tǒng)的目標(biāo)就是（）?！締芜x題】

A.解除經(jīng)營風(fēng)險

B.提高基金管理人的經(jīng)營效益

C.消除經(jīng)營風(fēng)險

D.直接促進(jìn)組織目標(biāo)的實現(xiàn)

正確答案:D

答案解析:選項D正確，內(nèi)部控制系統(tǒng)的目標(biāo)就是直接促進(jìn)組織目標(biāo)的實現(xiàn)。所以，所有的組織活動和控制行為必須以促進(jìn)實現(xiàn)組織的最高目標(biāo)為依據(jù)。

3、下列不屬于基金銷售機構(gòu)在實施基金銷售適用性的過程中應(yīng)當(dāng)遵循原則的是（）?！締芜x題】

A.投資人利益優(yōu)先原則

B.客觀性原則

C.全面性原則

D.持續(xù)性原則

正確答案:D

答案解析:選項D正確，基金銷售機構(gòu)在實施基金銷售適用性的過程中應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括：投資人利益優(yōu)先原則、客觀性原則、全面性原則、及時性原則、有效性原則和差異性原則。

4、以下不屬于基金管理公司內(nèi)部控制的總體目標(biāo)的是（）?！締芜x題】

A.保證公司經(jīng)營運作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則

B.提高基金資產(chǎn)的總體收益

C.防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，提高經(jīng)營管理效益，確保經(jīng)營業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行和受托資產(chǎn)的安全完整

D.確保基金和基金管理人的財務(wù)和其他信息真實、準(zhǔn)確、完整、及時

正確答案:B

答案解析:選項B正確，內(nèi)部控制目標(biāo)是決定公司內(nèi)部控制運行方式和方向的關(guān)鍵，也是認(rèn)識內(nèi)部控制基本理論的出發(fā)點?；鸸芾砣伺c一般的公司不同，內(nèi)部控制的總體目標(biāo)簡介如下：（1）保證公司經(jīng)營運作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念；（2）防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，提高經(jīng)營管理效益，確保經(jīng)營業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行和受托資產(chǎn)的安全完整，實現(xiàn)公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展；（3）確保基金和基金管理人的財務(wù)和其他信息真實、準(zhǔn)確、完整、及時。

5、貨幣市場基金可以投資的金融工具是（）?！締芜x題】

A.股票

B.可轉(zhuǎn)換債券

C.信用等級在AA+以下的企業(yè)債券

D.期限在一年以內(nèi)（含一年）的中央銀行票據(jù)

正確答案:D

答案解析:選項D正確，貨幣市場基金應(yīng)當(dāng)投資于以下金融工具：（1）現(xiàn)金；（2）期限在1年以內(nèi)（含1年）的銀行存款、債券回購、中央銀行票據(jù)、同業(yè)存單（3）剩余期限在397天以內(nèi)（含397天）的債券、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具、資產(chǎn)支持證券；（4）中國證監(jiān)會、中國人民銀行認(rèn)可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。

6、美國的（）要求基金募集時必須發(fā)布招募說明書，對基金進(jìn)行描述?！締芜x題】

A.《1933年證券法》

B.《1987證券法》

C.《2003證券法》

D.《1998證券法》

正確答案:A

答案解析:選項A正確，《1933年證券法》要求基金募集時必須發(fā)布招募說明書，對基金進(jìn)行描述。

7、關(guān)于基金托管人的信息披露義務(wù)，錯誤的表述是（）。【單選題】

A.基金托管人職責(zé)終止時，應(yīng)聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告

B.基金托管人召集基金份額持有人大會的，應(yīng)至少提前3個工作日公告

C.在基金份額發(fā)售3日前，將基金合同、托管協(xié)議登載在托管人網(wǎng)站上

D.在基金年度報告中出具托管人報告，對報告期內(nèi)托管人是否盡職盡責(zé)履行義務(wù)及管理人是否遵規(guī)守約等情況作出聲明

正確答案:B

答案解析:選項B說法錯誤，基金托管人召集基金份額持有人大會的，應(yīng)至少提前30日公告。

8、基金管理人制定內(nèi)部控制制度一般應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括（）?！締芜x題】

A.合法、合規(guī)性原則

B.同步性原則

C.審慎性原則

D.適時性原則

正確答案:B

答案解析:選項B正確，基金管理人制定內(nèi)部控制制度一般應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（1）合法、合規(guī)性原則。公司內(nèi)控制度應(yīng)當(dāng)符合國家法律法規(guī)、規(guī)章和各項規(guī)定。（2）全面性原則。內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)涵蓋公司經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，不得留有制度上的空白或漏洞。（3）審慎性原則。公司內(nèi)部控制的核心是風(fēng)險控制，制定內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)以審慎經(jīng)營、防范和化解風(fēng)險為出發(fā)點。（4）適時性原則。內(nèi)部控制制度的制定應(yīng)當(dāng)隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整和公司經(jīng)營略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化進(jìn)行及時的修改或完善。

9、境外避險策略基金提供的保證類型一般不包括（）?！締芜x題】

A.本金保證

B.收益保證

C.紅利保證

D.風(fēng)險保證

正確答案:D

答案解析:選項D正確，境外的避險策略基金形式多樣。其中，基金提供的保證有本金保證、收益保證和紅利保證，具體比例由基金公司自行規(guī)定。一般本金保證比例為100%，但也有低于100%或高于100%的情況。

10、按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶是（）的職責(zé)。【單選題】

A.基金發(fā)行協(xié)調(diào)人

B.基金管理人

C.基金托管人

D.基金發(fā)起人

正確答案:C

答案解析:選項C正確，按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶是基金托管人的職責(zé)。