2023年基金從業(yè)資格考試《基金法律法規(guī)》考試共100題，分為單選題。小編每天為您準備了5道每日一練題目（附答案解析），一步一步陪你備考，每一次練習的成功，都會淋漓盡致的反映在分數(shù)上。一起加油前行。

1、內(nèi)部控制制度的制定應當隨著有關法律法規(guī)的調(diào)整和公司經(jīng)營略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化進行及時的修改或完善，這體現(xiàn)了制定內(nèi)部控制制度的（）原則?！締芜x題】

A.合法、合規(guī)

B.全面性

C.審慎性

D.適時性

正確答案:D

答案解析:選項D正確，基金管理人制定內(nèi)部控制制度一般應當遵循以下原則：（1）合法、合規(guī)性原則。公司內(nèi)控制度應當符合國家法律法規(guī)、規(guī)章和各項規(guī)定。（2）全面性原則。內(nèi)部控制制度應當涵蓋公司經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，不得留有制度上的空白或漏洞。（3）審慎性原則。公司內(nèi)部控制的核心是風險控制，制定內(nèi)部控制制度應當以審慎經(jīng)營、防范和化解風險為出發(fā)點。（4）適時性原則。內(nèi)部控制制度的制定應當隨著有關法律法規(guī)的調(diào)整和公司經(jīng)營略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化進行及時的修改或完善。

2、契約型基金依據(jù)（）之間簽署的基金合同成立。【單選題】

A.基金管理人、基金托管人

B.基金管理人、基金投資者

C.基金托管人、基金投資者

D.基金投資者、基金持有者

正確答案:A

答案解析:選項A正確，契約型基金是依據(jù)基金合同設立的一類基金?；鸷贤且?guī)定基金當事人之間權利義務的基本法律文件。在我國，契約型基金依據(jù)基金管理人、基金托管人之間所簽署的基金合同設立；基金投資者自取得基金份額后即成為基金份額持有人和基金合同的當事人，依法享受權利并承擔義務。

3、某投資人將所持有的X證券投資基金轉換成Y證券投資基金，假定T日的X基金份額凈值為1.1000元、贖回費為零，Y基金凈值為1.2000元，轉出份額為100萬份，那么轉出金額為（）?！締芜x題】

A.100萬元

B.110萬元

C.120萬元

D.330萬元

正確答案:B

答案解析:選項B正確，開放式基金份額的轉換是指投資者不需要先贖回已持有的基金份額，就可以將其持有的基金份額轉換為同一基金管理人管理的另一基金份額的一種業(yè)務模式。基金份額的轉換一般采取未知價法，按照轉換申請日的基金份額凈值為基礎計算轉換基金份額數(shù)量。題中，所求的轉出金額=轉出份額×轉出前基金份額凈值=1000000×1.1=110萬元。

4、以下不屬于資產(chǎn)管理的本質的是（）?！締芜x題】

A.一切資產(chǎn)管理活動都要求風險與收益相匹配

B.管理人必須堅持“賣者有責”

C.管理人必須保證投資者收益

D.投資人必須做到“買者自負”

正確答案:C

答案解析:選項C正確，資產(chǎn)管理的本質具體表現(xiàn)為：（1）一切資產(chǎn)管理活動都要求風險與收益相匹配；（2）管理人必須堅持“賣者有責”；（3）投資人必須做到“買者自負”。

5、下列不屬于欺詐行為的是（）?！締芜x題】

A.虛假陳述

B.隱瞞真相

C.舞弊行為

D.不承諾收益

正確答案:D

答案解析:選項D正確，所謂欺詐，是指利用虛構事實或者隱瞞真相的方式欺騙客戶，使客戶產(chǎn)生錯誤的認識，最終做出錯誤的判斷。欺詐的方式主要有兩種，一是虛假陳述，二是舞弊行為。這兩種欺詐方式主要發(fā)生在宣傳銷售基金產(chǎn)品和信息披露領域。