2021年基金從業(yè)資格考試《基金法律法規(guī)》考試共100題，分為單選題。小編為您整理第二十五章 基金管理人的內(nèi)部控制5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、下列關(guān)于基金管理公司內(nèi)部控制的表述，正確的是（ ）。【單選題】

A.基金公司應(yīng)建立投資與研究之間的防火墻，以防止出現(xiàn)內(nèi)幕交易

B.基金公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立督察長，對公司經(jīng)營層負(fù)責(zé)

C.基金公司掌握內(nèi)幕信息的人員在信息公開披露前不得泄露其內(nèi)容

D.基金交易應(yīng)實(shí)行集中交易制度，基金經(jīng)理應(yīng)直接向交易員下達(dá)投資指令

正確答案:C

答案解析:A項(xiàng)，基金公司應(yīng)建立研究與投資的業(yè)務(wù)交流制度，保持通暢的交流渠道；B項(xiàng)，基金管理人應(yīng)當(dāng)設(shè)立督察長，對董事會負(fù)責(zé)，經(jīng)董事會聘任，報(bào)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)；D項(xiàng)，基金交易應(yīng)實(shí)行集中交易制度，將投資管理職能和交易執(zhí)行職能相隔離，基金經(jīng)理不得直接向交易員下達(dá)投資指令或者直接進(jìn)行交易。

2、基金管理公司督察長的權(quán)利和職責(zé)不包括（ ）?！締芜x題】

A.人事權(quán)利

B.列席公司相關(guān)會議

C.調(diào)閱公司相關(guān)檔案

D.就內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況獨(dú)立地履行檢查、評價(jià)、報(bào)告、建議職能

正確答案:A

答案解析:根據(jù)公司監(jiān)察稽核工作的需要和董事會授權(quán)，督察長可以列席公司相關(guān)會議，調(diào)閱公司相關(guān)檔案，就內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況獨(dú)立地履行檢查、評價(jià)、報(bào)告、建議職能。

3、在內(nèi)部控制的投資管理業(yè)務(wù)控制中，不屬于研究業(yè)務(wù)控制內(nèi)容的是（ ）?！締芜x題】

A.研究工作應(yīng)保持獨(dú)立、客觀

B.建立嚴(yán)密的研究工作業(yè)務(wù)流程，形成科學(xué)、有效的研究方法

C.建立研究與投資的業(yè)務(wù)交流制度，保持通暢的交流渠道

D.嚴(yán)格制定信息系統(tǒng)的管理制度

正確答案:D

答案解析:研究業(yè)務(wù)控制的主要內(nèi)容有：①研究工作應(yīng)保持獨(dú)立、客觀；②建立嚴(yán)密的研究工作業(yè)務(wù)流程，形成科學(xué)、有效的研究方法；③建立投資對象備選庫制度，研究部門根據(jù)基金契約要求，在充分研究的基礎(chǔ)上建立和維護(hù)備選庫；④建立研究與投資的業(yè)務(wù)交流制度，保持通暢的交流渠道；⑤建立研究報(bào)告質(zhì)量評價(jià)體系。

4、基金管理公司內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括（）。【單選題】

A.健全性原則和有效性原則

B.適當(dāng)控制原則

C.相互制約原則

D.成本效益原則

正確答案:B

答案解析:基金管理公司內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的5個(gè)原則，另外還有獨(dú)立性原則。內(nèi)部控制的五原則：健全性原則，有效性原則，獨(dú)立性原則，相互制約原則，成本效益原則。

5、基金管理人內(nèi)部控制應(yīng)履行的原則不包括（ ）?！締芜x題】

A.適用性原則

B.獨(dú)立性原則

C.有效性原則

D.相互制約原則

正確答案:A

答案解析:基金管理人內(nèi)部控制應(yīng)履行：①健全性原則；②有效性原則；③獨(dú)立性原則；④相互制約原則；⑤成本效益原則。