2021年基金從業(yè)資格考試《私募股權(quán)投資》考試共100題，分為單選題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、從賣方的角度來看，并購的流程主要包括（）步驟。【單選題】

A.前期準(zhǔn)備一盡職調(diào)查一價(jià)值評(píng)估一協(xié)商履約

B.前期準(zhǔn)備一選擇并購顧問一價(jià)值評(píng)估一協(xié)商履約

C.前期準(zhǔn)備一盡職調(diào)查一準(zhǔn)備營(yíng)銷材料一協(xié)商履約

D.前期準(zhǔn)備一市場(chǎng)營(yíng)銷一價(jià)值評(píng)估一支付款項(xiàng)

正確答案:A

答案解析:從賣方（被出售企業(yè)、出售方）的角度來看，并購的流程主要包括以下幾個(gè)步驟：（1）前期準(zhǔn)備階段；（2）盡職調(diào)查階段；（3）價(jià)值評(píng)估階段；（4）協(xié)商履約階段。

2、公司因?qū)⒐煞莳?jiǎng)勵(lì)給本公司職工而收購的本公司股份，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的（）?！締芜x題】

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

正確答案:A

答案解析:公司因?qū)⒐煞莳?jiǎng)勵(lì)給本公司職工而收購的本公司股份，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的百分之五。

3、根據(jù)基金業(yè)協(xié)會(huì)給出的指引文件的規(guī)定，出具法律意見書，下列（  ）不屬于律師審核的內(nèi)容。【單選題】

A.申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的存續(xù)期間

B.申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的主營(yíng)業(yè)務(wù)

C.申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的高層名單

D.申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的股權(quán)結(jié)構(gòu)

正確答案:C

答案解析:律師至少需要審核十三大項(xiàng)內(nèi)容，包括申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的存續(xù)期間、經(jīng)營(yíng)范圍、主營(yíng)業(yè)務(wù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、實(shí)際控制人、子公司、從業(yè)人員和內(nèi)部控制等。

4、資本占用包括（ ）。【單選題】

A.股本資本

B.債務(wù)

C.債務(wù)和股本資本

D.應(yīng)付賬款和股本資本

正確答案:C

答案解析:資本占用（資本總額）：是指所有投資者（包含債權(quán)人）投入公司經(jīng)營(yíng)的全部資金的賬面價(jià)值，包括債務(wù)和股本資本。

5、（）負(fù)責(zé)對(duì)私募基金管理人開展私募基金業(yè)務(wù)的情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)和檢查。【單選題】

A.證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)

B.銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)

C.證券業(yè)協(xié)會(huì)

D.基金業(yè)協(xié)會(huì)

正確答案:A

答案解析:根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第三十一條，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)私募基金管理人、私募基金托管人、私募基金銷售機(jī)構(gòu)及其他私募服務(wù)機(jī)構(gòu)開展私募基金業(yè)務(wù)情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)和檢查。

6、下列關(guān)于合法私募與非法集資具體表現(xiàn)方式的區(qū)別說法正確的是（ ）。Ⅰ. 私募企業(yè)只能采取非公開的方式募集，不得公開宣傳、公開推介。而非法集資慣常采用公開宣傳、推介的方式引誘投資人投資。Ⅱ. 私募基金僅面向特定對(duì)象，投資者是具有風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和承受能力的機(jī)構(gòu)或個(gè)人。而非法集資主要面向社會(huì)公眾。Ⅲ. 參與私募基金投資人的投資數(shù)額最低標(biāo)準(zhǔn)，機(jī)構(gòu)投資下限1000萬元人民幣，自然人投資下限200萬元人民幣。而非法集資不設(shè)投資門檻，所謂“來者不拒”Ⅳ. 私募基金的募集人與投資人是利益風(fēng)險(xiǎn)共同體，募集人必須向投資人充分揭示投資風(fēng)險(xiǎn)，不得承諾固定回報(bào)?！締芜x題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:B

答案解析:合法私募與非法集資具體表現(xiàn)方式的區(qū)別（1）募集方式：私募企業(yè)只能采取非公開的方式募集，不得公開宣傳、公開推介。而非法集資慣常采用公開宣傳、推介的方式引誘投資人投資。（2）募集對(duì)象：私募基金僅面向特定對(duì)象，投資者是具有風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和承受能力的機(jī)構(gòu)或個(gè)人。而非法集資主要面向社會(huì)公眾。（3）投資額最低標(biāo)準(zhǔn)：參與私募基金投資人的投資數(shù)額最低標(biāo)準(zhǔn)，機(jī)構(gòu)投資下限1000萬元人民幣，自然人投資下限200萬元人民幣。而非法集資不設(shè)投資門檻，所謂“來者不拒”。（4）風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方式：私募基金的募集人與投資人是利益風(fēng)險(xiǎn)共同體，募集人必須向投資人充分揭示投資風(fēng)險(xiǎn)，不得承諾固定回報(bào)。而非法集資的募集人往往千方百計(jì)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)提示，向投資人許諾高額利息或固定收益回報(bào)以誘使投資人出資。（5）投資人數(shù)：股份制基金投資者人數(shù)不得超過200人，公司制和合伙制不得超過50人。而非法集資的投資者人數(shù)沒有上限，涉案人數(shù)達(dá)到數(shù)萬人的不占少數(shù)。

7、制定《私募投資基金信息披露管理辦法》的依據(jù)不包括（ ）。【單選題】

A.《證券投資基金法》

B.《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》

C.《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》

D.《中華人民共和國(guó)公司法》

正確答案:D

答案解析:《私募投資基金信息披露管理辦法》第一條規(guī)定，為保護(hù)私募基金投資者合法權(quán)益，規(guī)范私募投資基金的信息披露活動(dòng)，根據(jù)《證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》等法律法規(guī)及相關(guān)自律規(guī)則，制定本辦法。

8、鼓勵(lì)和引導(dǎo)創(chuàng)業(yè)投資基金投資創(chuàng)業(yè)早期的小微企業(yè)。國(guó)家對(duì)符合條件的創(chuàng)業(yè)投資基金給予（）扶持?！締芜x題】

A.政策導(dǎo)向

B.經(jīng)濟(jì)手段

C.法律手段

D.財(cái)政稅收

正確答案:D

答案解析:鼓勵(lì)和引導(dǎo)創(chuàng)業(yè)投資基金投資創(chuàng)業(yè)早期的小微企業(yè)。國(guó)家對(duì)符合條件的創(chuàng)業(yè)投資基金給予財(cái)政稅收扶持。享受國(guó)家財(cái)政稅收扶持政策的創(chuàng)業(yè)投資基金，其投資范圍應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定。

9、私募股權(quán)投資母基金的特點(diǎn)包括（）。Ⅰ. 集腋成裘　散戶變身機(jī)構(gòu)Ⅱ. 精挑細(xì)選　有效分散風(fēng)險(xiǎn)Ⅲ. 高效投資　專業(yè)動(dòng)態(tài)管理Ⅳ. 高收益，低風(fēng)險(xiǎn)【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:募股權(quán)投資母基金的特點(diǎn)：（1）集腋成裘　散戶變身機(jī)構(gòu)；（2）精挑細(xì)選　有效分散風(fēng)險(xiǎn)；（3）高效投資　專業(yè)動(dòng)態(tài)管理。

10、股權(quán)投資基金盡職調(diào)查最終在交易文件中可以通過（）進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任的分擔(dān)。Ⅰ.違約條款Ⅱ.保護(hù)性條款Ⅲ.交割前義務(wù)Ⅳ.交割后承諾【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C符合題意：股權(quán)投資基金盡職調(diào)查最終在交易文件中可以通過陳述和保證、違約條款、交割前義務(wù)、交割后承諾等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任的分擔(dān)。