2021年基金從業(yè)資格考試《基金法律法規(guī)》考試共100題，分為單選題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、現(xiàn)階段，我國的保本基金由（ ）對基金份額持有人的投資本金承擔(dān)保本清償義務(wù)。【單選題】

A.基金托管人

B.基金管理人

C.基金保薦人

D.基金公司

正確答案:B

答案解析:根據(jù)現(xiàn)階段我國保本基金的保本保障機(jī)制的規(guī)定：由基金管理人對基金份額持有人的投資本金承擔(dān)保本清償義務(wù)。

2、在我國，管理集合資產(chǎn)管理計劃、定向資產(chǎn)管理計劃的機(jī)構(gòu)是（ ）?！締芜x題】

A.基金管理公司及子公司

B.私募機(jī)構(gòu)

C.證券公司及其資管子公司

D.商業(yè)銀行

正確答案:C

答案解析:中國證券投資基金業(yè)協(xié)會（簡稱基金業(yè)協(xié)會）從我國金融業(yè)實踐出發(fā)，根據(jù)資金來源、投資范圍、管理方式和權(quán)利義務(wù)四方面特點(diǎn)，將我國資產(chǎn)管理行業(yè)的范圍進(jìn)行了界定，其中，證券公司及其資管子公司負(fù)責(zé)管理集合資產(chǎn)管理計劃、定向資產(chǎn)管理計劃。

3、關(guān)于基金收益分配的說法中，錯誤的是（ ）?！締芜x題】

A.封閉式基金分配后，基金份額凈值不能低于面值

B.基金當(dāng)年收益應(yīng)先彌補(bǔ)上一年度虧損后才可以進(jìn)行當(dāng)年收益分配

C.我國開放式基金需在基金合同中約定每年的基金收益分配的最多次數(shù)

D.開放式基金應(yīng)該采用現(xiàn)金分紅的方式分配利潤

正確答案:D

答案解析:開放式基金的分紅方式有兩種：現(xiàn)金分紅和紅利再投資；基金收益分配：封閉式基金分配后，基金份額凈值不能低于面值 ；基金當(dāng)年收益應(yīng)先彌補(bǔ)上一年度虧損后才可以進(jìn)行當(dāng)年收益分配；我國開放式基金需在基金合同中約定每年的基金收益分配的最多次數(shù)。

4、下列關(guān)于基金職業(yè)道德修養(yǎng)的說法中，錯誤的是（ ）?！締芜x題】

A.樹立基金職業(yè)道德觀念和領(lǐng)會基金職業(yè)道德規(guī)范的根本目的在于踐行基金職業(yè)道德

B.積極參加基金職業(yè)道德實踐，是基金職業(yè)道德修養(yǎng)的有效途徑

C.基金職業(yè)道德修養(yǎng)必須首先解決內(nèi)在動力問題，也即必須正確樹立基金職業(yè)道德觀念

D.基金職業(yè)道德觀念是基金職業(yè)道德修養(yǎng)的具體內(nèi)容

正確答案:D

答案解析:基金職業(yè)道德規(guī)范是基金職業(yè)道德修養(yǎng)的具體內(nèi)容。故D項錯誤；樹立基金職業(yè)道德觀念和領(lǐng)會基金職業(yè)道德規(guī)范的根本目的在于踐行基金職業(yè)道德；積極參加基金職業(yè)道德實踐，是基金職業(yè)道德修養(yǎng)的有效途徑；基金職業(yè)道德修養(yǎng)必須首先解決內(nèi)在動力問題，也即必須正確樹立基金職業(yè)道德觀念。

5、在風(fēng)險程度上，按照理論推測和以往的投資實踐，證券投資中風(fēng)險最大的是（ ）?！締芜x題】

A.基金投資

B.債券投資

C.股票投資

D.國債投資

正確答案:C

答案解析:選項C符合題意：通常情況下，股票價格的波動性較大，是一種高風(fēng)險、高收益的投資品種；選項B不符合題意：債券可以給投資者帶來較為確定的利息收入，波動性也較股票要小，是一種低風(fēng)險、低收益的投資品種；選項A不符合題意：基金投資于眾多金融工具或產(chǎn)品，能有效分散風(fēng)險，是一種風(fēng)險相對適中、收益相對穩(wěn)健的投資品種；選項D不符合題意：國債是國家信用的主要形式，故風(fēng)險最小。

6、公開募集基金的基金管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)有（ ）?！締芜x題】

A.安全保管基金財產(chǎn)

B.按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶

C.對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整和獨(dú)立

D.依法募集資金，辦理基金份額的發(fā)售和登記事宜

正確答案:D

答案解析:A、B、C三項都是基金托管人的職責(zé)。公開募集基金的基金管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：（1）依法募集資金，辦理基金份額的發(fā)售和登記事宜；（2）辦理基金備案手續(xù)；（3）對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資；（4）按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益；（5）進(jìn)行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；（6）編制中期和年度基金報告；（7）計算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價格；（8）辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；（9）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；（10）保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；（11）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律行為；（12）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責(zé)。

7、ETF與投資者交換的是基金份額與（），LOF的申購和贖回是基金份額與（）的對價?！締芜x題】

A.現(xiàn)金；一籃子股票

B.一籃子股票；現(xiàn)金

C.一籃子股票；一籃子股票

D.現(xiàn)金；現(xiàn)金

正確答案:B

答案解析:選項B正確：LOF與ETF申購和贖回的標(biāo)的不同：ETF與投資者交換的是基金份額與一籃子股票，而LOF的申購和贖回是基金份額與現(xiàn)金的對價。

8、關(guān)于開放式基金，以下哪項描述是正確的（）?！締芜x題】

A.基金份額在基金合同期限內(nèi)固定不變

B.基金份額持有人不得贖回

C.可以在依法設(shè)立的證券交易所交易

D.開放式基金向基金管理人提供了更好的激勵約束機(jī)制

正確答案:D

答案解析:封閉式基金是指基金份額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易所交易，但基金份額持有人不得申請贖回的一種基金運(yùn)作方式。ABC項為封閉式基金的描述。與封閉式基金相比，一般開放式基金向基金管理人提供了更好的激勵約束機(jī)制。

9、QDII基金定期報告中的特殊披露要求不包括( )。【單選題】

A.境外投資顧問和境外資產(chǎn)托管人信息

B.境外證券投資信息

C.投資境外市場可能產(chǎn)生的風(fēng)險信息

D.外幣交易及外幣折算相關(guān)的信息

正確答案:C

答案解析:本題答案為C。投資境外市場可能產(chǎn)生的風(fēng)險信息屬于基金合同、招募說明書的特殊披露要求。定期報告中的特殊披露要求：（1）境外投資顧問和境外資產(chǎn)托管人信息。在基金定期報告的產(chǎn)品概況部分披露境外投資顧問和境外資產(chǎn)托管人的基本情況，在基金定期報告的管理人報告部分披露境外投資顧問為基金提供投資建議的主要成員的情況。（2）境外證券投資信息。在基金投資組合報告中，QDII基金將根據(jù)證券所在證券交易所的不同，列表說明期末在各個國家（地區(qū)）證券市場的權(quán)益投資分布情況，除股票投資和債券投資明細(xì)外，還會披露基金投資明細(xì)及金融衍生品組合情況。（3）外幣交易及外幣折算相關(guān)的信息。例如，在財務(wù)報表附注中披露外幣交易及外幣折算采用的會計政策，計入當(dāng)期損益的匯兌損益等。

10、下列不屬于LOF與ETF區(qū)別的是（ ）?！締芜x題】

A.申購與贖回的標(biāo)的不同

B.申購與贖回的場所不同

C.對申購和贖回的限制不同

D.申購與贖回的登記不同

正確答案:D

答案解析:LOF與ETF的區(qū)別有：基金投資的策略不同；在二級市場的凈值報價頻率不同；申購與贖回的標(biāo)的不同；申購與贖回的場所不同；對申購和贖回的限制不同。