2021年基金從業(yè)資格考試《基金基礎(chǔ)知識》考試共100題，分為單選題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、可轉(zhuǎn)換債券的市場價格一般保持在可轉(zhuǎn)換債券的投資價值或轉(zhuǎn)化價值之上，這意味著當(dāng)可轉(zhuǎn)換債券的市場價格（）?！締芜x題】

A.在投資價值之上,購買該證券并持有到期,就可獲得較高的到期收益

B.小于轉(zhuǎn)換價值，此時轉(zhuǎn)股對持有人不利

C.在轉(zhuǎn)換價值之上,購買該證券并立即轉(zhuǎn)化為標(biāo)的股票,再將標(biāo)的股票出售,就可獲得該可轉(zhuǎn)換證券轉(zhuǎn)換價值與市場價值的差價收益

D.在轉(zhuǎn)換價值之下，購買該債券并立即轉(zhuǎn)化為標(biāo)的股票，再將標(biāo)的股票出售，就可獲得該可轉(zhuǎn)換證券轉(zhuǎn)換價值與市場價值的差價收益

正確答案:D

答案解析:可轉(zhuǎn)換債券的市場價值一般保持在可轉(zhuǎn)換債券的投資價值和轉(zhuǎn)換價值之上。如果可轉(zhuǎn)換債券市場價值在投資價值之下，購買該債券并持有到期，就可獲得較高的到期收益率，故A選項(xiàng)錯誤；如果可轉(zhuǎn)換債券市場價值在轉(zhuǎn)換價值之下，購買該債券并立即轉(zhuǎn)化為標(biāo)的股票，再將標(biāo)的股票出售，就可獲得該可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換價值與市場價值之間的價差收益，故B、C選項(xiàng)錯誤。綜上，故本題選D選項(xiàng)。

2、國際證監(jiān)會組織認(rèn)為，對證券投資基金的適當(dāng)監(jiān)管對于實(shí)現(xiàn)保護(hù)投資者的目標(biāo)至關(guān)重要，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)采取監(jiān)管措施確保投資者的合法權(quán)益，其中不包括（ ）?！締芜x題】

A.向投資者充分披露有關(guān)信息

B.證券投資基金的金額贖回

C.保護(hù)客戶資產(chǎn)

D.公平、準(zhǔn)確地進(jìn)行資產(chǎn)評估和定價

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B不包括在內(nèi)：國際證監(jiān)會組織認(rèn)為，對證券投資基金的適當(dāng)監(jiān)管對于實(shí)現(xiàn)保護(hù)投資者的目標(biāo)至關(guān)重要，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)采取下述各種監(jiān)管措施確保投資者的合法權(quán)益：（1）向投資者充分披露有關(guān)信息；（2）保護(hù)客戶資產(chǎn)；（3）公平、準(zhǔn)確地進(jìn)行資產(chǎn)評估和定價；（4）證券投資基金的份額贖回。

3、（ ）年9月6日，首批3個5年期國債期貨合約正式在中國金融期貨交易所推出?！締芜x題】

A.2011

B.2012

C.2013

D.2014

正確答案:C

答案解析:答案是C選項(xiàng)，期貨合約是指交易雙方簽署的在未來某個確定的時間按確定的價格買入或賣出某項(xiàng)合約標(biāo)的資產(chǎn)的合約。2013年9月6日，首批3個5年期國債期貨合約正式在中國金融期貨交易所推出。

4、保證金除以所投資金額或證券總價值的比率就稱為（ ）。【單選題】

A.保證金率

B.到期收益率

C.證券凈資產(chǎn)比率

D.價值比率

正確答案:A

答案解析:投資者用于投資的自有資金或證券就稱為保證金，而保證金除以所投資金額或證券總價值的比率就稱為保證金率。

5、首次發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價值的情況下按（  ）計(jì)量?！締芜x題】

A.公允價值

B.面值

C.每股凈資產(chǎn)

D.成本

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D正確，首次發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價值的情況下按成本計(jì)量。

6、全國銀行間債券市場質(zhì)押式回購期限最長為（ ）?！締芜x題】

A.3個月

B.4個月

C.6個月

D.1年

正確答案:D

答案解析:中國人民銀行規(guī)定，質(zhì)押式回購期限最長為1年，在1年之內(nèi)由投資者雙方自行商定回購期限。在目前我國債券市場的質(zhì)押式回購中，1天和7天回購是交易量最大、最為活躍的品種。

7、如果期貨交易保證金為合約金額的（ ），則可以控制20倍于所投資金額的合約資產(chǎn)?！締芜x題】

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

正確答案:A

答案解析:答案是A選項(xiàng)，衍生工具只要支付少量保證金或權(quán)利金就可以買入。例如，如果期貨交易保證金為合約金額的5%，則可以控制20倍于所投資金額的合約資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)小資金撬動大資金。

8、一般來說，（ ）伴隨著巨大的資本利得，被認(rèn)為是退出的最佳渠道?！締芜x題】

A.首次公開發(fā)行

B.買殼上市或借殼上市

C.管理層回購

D.二次出售

正確答案:A

答案解析:首次公開發(fā)行是指在證券市場上首次發(fā)行對象企業(yè)普通股票的行為，一般來說，首次公開發(fā)行伴隨著巨大的資本利得，被認(rèn)為是退出的最佳渠道；買殼上市或借殼上市是資本運(yùn)作的一種方式，屬于間接上市方法，為不能直接進(jìn)行IPO的私募股權(quán)投資項(xiàng)目提供退出途徑；管理層回購是指私募股權(quán)投資基金將其所持有的創(chuàng)業(yè)企業(yè)股權(quán)出售給企業(yè)的管理層從而退出的方式；二次出售是指私募股權(quán)投資基金將其持有的項(xiàng)目在私募股權(quán)二級市場出售的行為。

9、下列關(guān)于基金估值的表述錯誤的是（  ）?！締芜x題】

A.基金份額凈值是按照基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的余額數(shù)量計(jì)算

B.基金日常估值由基金托管人進(jìn)行

C.基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結(jié)果發(fā)給基金托管人

D.基金托管人按基金合同規(guī)定的估值方法、時間、程序進(jìn)行復(fù)核，基金托管人復(fù)核無誤后簽章返回給基金管理人

正確答案:B

答案解析:估值程序：（1）基金份額凈值是按照每個開放日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的余額數(shù)量計(jì)算；（選項(xiàng)A符合）（2）基金日常估值由基金管理人進(jìn)行（選項(xiàng)B說法錯誤）?；鸸芾砣嗣總€交易日對基金資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結(jié)果發(fā)給基金托管人；（選項(xiàng)C符合）（3）基金托管人按基金合同規(guī)定的估值方法、時間、程序?qū)鸸芾砣说挠?jì)算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核無誤后簽章返回給基金管理人（選項(xiàng)D符合），由基金管理人對外公布，并由基金注冊登記機(jī)構(gòu)根據(jù)確認(rèn)的基金份額凈值計(jì)算申購、贖回數(shù)額。月末、年中和年末估值復(fù)核與基金會計(jì)賬目的核對同時進(jìn)行。

10、QDII基金產(chǎn)品起點(diǎn)為（ ）元人民幣?！締芜x題】

A.100

B.1 000

C.1萬

D.10萬

正確答案:B

答案解析:QDII基金產(chǎn)品的門檻較低，大部分金融投資產(chǎn)品認(rèn)購門檻為幾萬元甚至幾十萬元人民幣，而QDII基金產(chǎn)品起點(diǎn)僅為1 000元人民幣，適合更為廣泛的投資者參與。