小伙伴在備考的時(shí)候是否有不太清楚的內(nèi)容呢?幫考網(wǎng)給大家?guī)?lái)了“《招募說(shuō)明書(shū)概要》的制作”的相關(guān)內(nèi)容，讓我們一起來(lái)學(xué)習(xí)吧!

在《概要》標(biāo)題下必須載明下列文字:“本招股說(shuō)明書(shū)概要的目的僅為盡可能廣泛、迅速地向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡(jiǎn)要情況。招股說(shuō)明書(shū)全文方為本次發(fā)售股票的正式法律文件。投資人在做出認(rèn)購(gòu)本股的決定之前，應(yīng)首先仔細(xì)閱讀招股說(shuō)明書(shū)全文，并以全文作為投資決定的依據(jù)。”

根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布的《招股說(shuō)明書(shū)概要的內(nèi)容與格式》，完整的招股說(shuō)明書(shū)概要的內(nèi)容與格式包括:封面、目錄、正文、附錄和備查文件五大組成部分。其中，正文是招股說(shuō)明書(shū)的核心部分，主要內(nèi)容包括:

1、發(fā)售新股的有關(guān)當(dāng)事人。這些當(dāng)事人包括發(fā)行人、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、承銷(xiāo)商、推薦人以及發(fā)行人和主承銷(xiāo)商的律師事務(wù)所、發(fā)行人的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等，需列出這些當(dāng)事人的機(jī)構(gòu)名稱(chēng)、所在地、電話(huà)傳真及與本次發(fā)行有關(guān)的聯(lián)系人姓名等。

2、釋義和緒言。釋義對(duì)招股說(shuō)明書(shū)中具有特定含義的詞匯作出明確的定義、解釋和說(shuō)明。緒言中必須載入《招股說(shuō)明書(shū)的內(nèi)容與格式》所要求的內(nèi)容與文字。

3、主要資料。這一節(jié)用較少的篇幅，把招股說(shuō)明書(shū)中關(guān)鍵內(nèi)容摘要刊登在招股說(shuō)明書(shū)之首，使投資人盡快了解說(shuō)明書(shū)提供的主要信息。本節(jié)包括發(fā)行人簡(jiǎn)介、本次發(fā)行情況介紹、主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)、預(yù)計(jì)發(fā)行時(shí)間表等內(nèi)容。

4、集資金的運(yùn)用。說(shuō)明對(duì)募集資金的計(jì)劃用途、投資項(xiàng)目的情況、資金運(yùn)用時(shí)間表、對(duì)可能存在的資金短缺落實(shí)情況等。

5、風(fēng)險(xiǎn)因素及對(duì)策。介紹本次發(fā)行中可能存在的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策性風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)因素。在陳述完各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)之后，還可說(shuō)明發(fā)行人采取或準(zhǔn)備采取哪些措施來(lái)減少上述風(fēng)險(xiǎn)的影響。

6、驗(yàn)資報(bào)告。注冊(cè)會(huì)計(jì)師時(shí)發(fā)起人投入所籌備的股份有限公司的股本以及其他凈資產(chǎn)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)證后出具驗(yàn)資報(bào)告。

7、股利分配政策。說(shuō)明發(fā)行人關(guān)于股利分配的各項(xiàng)政策。如果發(fā)行人為已經(jīng)存在的股份有限公司，還應(yīng)披露歷年分紅派息情況。

8、承銷(xiāo)。說(shuō)明與本次承銷(xiāo)和發(fā)行有關(guān)的事項(xiàng)，包括承銷(xiāo)方式、承銷(xiāo)期的起止日期、發(fā)行方式、發(fā)行地區(qū)、發(fā)行對(duì)象、股票種類(lèi)、定價(jià)方式、承銷(xiāo)成員的名稱(chēng)及其承銷(xiāo)量、發(fā)行費(fèi)用等。

9、發(fā)行人公司章程或公司章程草案的摘錄。摘錄包括發(fā)行公司章程或章程草案中的主要內(nèi)容，股東大會(huì)的職權(quán)和議事規(guī)則，董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的組成、職權(quán)和議事規(guī)則等。

10、發(fā)行人情況。簡(jiǎn)要介紹發(fā)行人的全面情況，包括發(fā)行人的名稱(chēng)、成立日期、住所、歷史情況、組織結(jié)構(gòu)和管理結(jié)構(gòu)、員工情況、業(yè)務(wù)范圍、主營(yíng)業(yè)務(wù)及產(chǎn)品、投資項(xiàng)目情況等。

以上就是幫考網(wǎng)為大家?guī)?lái)的招募說(shuō)明書(shū)制作的相關(guān)內(nèi)容，希望能幫助到大家。