2022年中級會計職稱考試《經(jīng)濟法》考試共59題，分為單選題和多選題和判斷題和簡答題和綜合題（主觀）。小編為您整理第四章 金融法律制度5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、2007年1月1日,甲向乙簽發(fā)了一張出票后3個月付款的銀行承兌匯票,該匯票已經(jīng)依法由A銀行承兌,乙于2007年4月21日向A銀行提示付款,下列說法中正確的有()?！径噙x題】

A.乙提示付款時間已經(jīng)超出了法律規(guī)定的期限

B.乙提示付款時間符合規(guī)定

C.在乙作出說明后,A銀行仍應(yīng)承擔付款責任

D.A銀行和甲不再承擔票據(jù)責任

正確答案:A、C

答案解析:本題考核票據(jù)的提示付款時間。根據(jù)規(guī)定,出票后定期付款的匯票,自到期日起10日內(nèi)向承兌人提示付款。出票人未按照上述規(guī)定期限提示付款的,在作出說明后,承兌人仍應(yīng)當繼續(xù)對持票人承擔付款責任。本題乙在2007年4月21日提示付款,已經(jīng)超過了法定的付款提示期間,但是在作出說明后,A銀行應(yīng)承擔付款責任。

2、甲公司是一家上市公司。下列股票交易行為中，屬于證券法律制度所禁止的有（ ）?！径噙x題】

A.持有甲公司3%股份的股東李某已將其所持全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓給他人，甲公司董事張某在獲悉該消息后，告知其朋友王某，王某在該消息為公眾所知悉前將其持有的甲公司股票全部賣出

B.乙公司經(jīng)研究認為甲公司去年盈利狀況超出市場預(yù)期，在甲公司公布年報前購入甲公司4%的股份

C.甲公司董事張某在董事會審議年度報告時，知悉了甲公司去年盈利超出市場預(yù)期的消息，在年報公布前買入了本公司股票10萬股

D.甲公司的收發(fā)室工作人員劉某看到了中國證監(jiān)會寄來的公司因涉嫌證券違法行為被立案調(diào)查的通知，在該消息公告前賣出了其持有的本公司股票

正確答案:C、D

答案解析:（1）選項A：持有上市公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化時，才屬于重大事件、內(nèi)幕信息，本題所述情形不屬于重大事件、內(nèi)幕信息，王某的行為不構(gòu)成內(nèi)幕交易；（2）選項B：乙公司不屬于知悉證券交易內(nèi)幕信息的知情人員，乙公司的行為不構(gòu)成內(nèi)幕交易；（3）選項C：董事張某屬于知悉證券交易內(nèi)幕信息的知情人員，在內(nèi)幕信息公開前，不得買賣該公司的證券；（4）選項D：劉某屬于知悉證券交易內(nèi)幕信息的知情人員（由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員），在內(nèi)幕信息公開前，不得買賣該公司的證券。

3、下列行為中，符合證券投資基金法律制度規(guī)定的是（ ）?！締芜x題】

A.甲基金管理公司為銷售基金，向購買人承諾收益

B.乙商業(yè)銀行同時擔任某證券投資基金管理人和基金托管人

C.丙商業(yè)銀行作為基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶

D.丁基金管理公司為獲取高收益，用基金財產(chǎn)投資于某高科技普通合伙企業(yè)

正確答案:C

答案解析:根據(jù)規(guī)定，基金管理人不得向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失，因此選項A不對；基金托管人與基金管理人不得為同一人，不得相互出資或者持有股份，因此選項B不對；基金財產(chǎn)不得用于從事承擔無限責任的投資，因此選項D不對。

4、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于上市公司非公開發(fā)行股票的表述中，正確的有（ ）。【多選題】

A.發(fā)行對象不得超過200人

B.發(fā)行價格不得低于市場交易價格

C.控股股東認購的股份36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

D.非控股股東認購的股份在12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

正確答案:C、D

答案解析:（1）選項A：非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象不超過10名；（2）選項B：非公開發(fā)行股票的發(fā)行價格不得低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%；（3）選項CD：非公開發(fā)行的股票，自發(fā)行結(jié)束之日起12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

5、根據(jù)《證券法》規(guī)定，任何人擔任證券交易所的工作人員后，以前持有的上市公司股票必須轉(zhuǎn)讓。（ ）【判斷題】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:本題考核點是證券交易的規(guī)則。證券交易所、證券公司和證券登記結(jié)算機構(gòu)的從業(yè)人員、證券監(jiān)督管理機構(gòu)的工作人員以及法律、行政法規(guī)禁止參與股票交易的其他人員，在任期或者法定限期內(nèi)，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈送的股票。任何人在成為前款所列人員時，其原已持有的股票，必須依法轉(zhuǎn)讓。