2024年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試《金融》考試共100題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理第七章 金融工程與風(fēng)險(xiǎn)管理5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的主要著眼點(diǎn)是（）?！径噙x題】

A.保持資產(chǎn)的流動(dòng)性

B.保持負(fù)債的流動(dòng)性

C.進(jìn)行資產(chǎn)和負(fù)債流動(dòng)性的綜合管理

D.實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)與負(fù)債在期限或流動(dòng)性上的匹配

E.加強(qiáng)組織與制度建設(shè)

正確答案:A、B、C、D

答案解析:選項(xiàng)ABCD正確：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的主要著眼點(diǎn)是：（1）保持資產(chǎn)的流動(dòng)性；（2）保持負(fù)債的流動(dòng)性；（3）進(jìn)行資產(chǎn)和負(fù)債流動(dòng)性的綜合管理，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)與負(fù)債在期限或流動(dòng)性上的匹配。

2、巴塞爾協(xié)議Ⅲ將資本劃分為（）?！径噙x題】

A.核心一級(jí)資本

B.其他一級(jí)資本

C.附屬資本

D.二級(jí)資本

E.三級(jí)資本

正確答案:A、B、D

答案解析:選項(xiàng)ABD正確：協(xié)議Ⅲ將原來(lái)的核心資本和附屬資本重新界定，并區(qū)分為核心一級(jí)資本（主要包括普通股及留存收益）、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本；限定一級(jí)資本只包括普通股和永久優(yōu)先股。

3、銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)是（）?！締芜x題】

A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

B.法律風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A正確：2005年4月29日，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布了《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》的高級(jí)文件，給出了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的定義，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

4、遠(yuǎn)期利率協(xié)議涉及的時(shí)間點(diǎn)包括（）。【多選題】

A.清算日

B.到期日

C.協(xié)議生效日

D.名義貸款起息日

E.交割日

正確答案:B、C、D、E

答案解析:選項(xiàng)BCDE正確：本題考查遠(yuǎn)期利率協(xié)議的相關(guān)知識(shí)。遠(yuǎn)期利率協(xié)議（簡(jiǎn)稱FRA）中涉及三個(gè)時(shí)間點(diǎn)：協(xié)議生效日；名義貸款起息日，即交割日；名義貸款到期日，即到期日。

5、通過(guò)利率互換之后，B公司最終的融資成本為（）。【客觀案例題】

A.6.00%

B.7%

C.LIBOR+0.80%

D.LIBOR

正確答案:B

答案解析:A公司在固定利率市場(chǎng)上存在比較優(yōu)勢(shì)，因?yàn)锳公司在固定利率市場(chǎng)上比B公司的融資成本低1.2%，而在浮動(dòng)利率市場(chǎng)比B公司的融資成本低0.7%，因此A公司在固定利率市場(chǎng)上比在浮動(dòng)利率市場(chǎng)上相對(duì)B公司融資成本優(yōu)勢(shì)更大，進(jìn)行利率互換操作，即A公司按照固定利率借款，B公司按照浮動(dòng)利率借款，兩者交換。A公司作為利率互換的賣方，按Libor變動(dòng)支付B公司浮動(dòng)利率，獲得B公司支付的6%固定利率，同時(shí)在市場(chǎng)上按6%的固定利率借入借款。最終成本=Libor+6%-6%=Libor。B公司作為利率互換的買方，向A公司支付6%的固定利率，獲得A公司支付的Lobor浮動(dòng)利率，同時(shí)在市場(chǎng)上按Libor+1%借入浮動(dòng)利率的借款。最終成本=6%+libor+1%-Libor=7%。