2019年銀行從業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、通過(guò)全生涯模擬仿真，我們可以知道對(duì)未來(lái)每項(xiàng)主要現(xiàn)金流的合理規(guī)劃的重要性，合理規(guī)劃包括了（）?！径噙x題】

A.對(duì)每年各項(xiàng)支出制定合理的預(yù)算和增長(zhǎng)率

B.當(dāng)收支發(fā)生偏離的時(shí)候進(jìn)行及時(shí)的調(diào)整

C.當(dāng)投資結(jié)果發(fā)生偏離的時(shí)候，及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和糾正

D.對(duì)投資性資產(chǎn)進(jìn)行積極穩(wěn)健的投資活動(dòng)以滿足投資報(bào)酬率的要求

E.努力工作以保證收入的穩(wěn)定性和增長(zhǎng)性，當(dāng)收入發(fā)生變化的時(shí)候，及時(shí)對(duì)理財(cái)目標(biāo)進(jìn)行調(diào)整

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:通過(guò)全生涯模擬仿真，我們也看到對(duì)未來(lái)每項(xiàng)主要現(xiàn)金流的合理規(guī)劃的重要性，合理規(guī)劃包括了以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：·對(duì)每年各項(xiàng)支出制定合理的預(yù)算和增長(zhǎng)率；·當(dāng)收支發(fā)生偏離的時(shí)候進(jìn)行及時(shí)的調(diào)整；·對(duì)投資性資產(chǎn)進(jìn)行積極穩(wěn)健的投資活動(dòng)以滿足投資報(bào)酬率的要求；·當(dāng)投資結(jié)果發(fā)生偏離的時(shí)候，及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和糾正；·努力工作以保證收入的穩(wěn)定性和增長(zhǎng)性，當(dāng)收入發(fā)生變化的時(shí)候，及時(shí)對(duì)理財(cái)目標(biāo)進(jìn)行調(diào)整；·積極制定完善的家庭財(cái)富保障計(jì)劃，把各種潛在風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

2、我國(guó)發(fā)展家族信托的困境包括（  ）?！径噙x題】

A.客戶沒(méi)有開展家族信托的需求

B.銀行及金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有開展家族信托的條件

C.相關(guān)法律及登記制度的缺失

D.家族信托理念淡漠

E.缺乏發(fā)展動(dòng)機(jī)

正確答案:C、D、E

答案解析:我國(guó)發(fā)展家族信托的困境包括：相關(guān)法律及登記制度的缺失；家族信托理念淡漠；缺乏發(fā)展動(dòng)機(jī)。

3、特許權(quán)使用費(fèi)所得是指?jìng)€(gè)人提供（    ）的使用權(quán)取得的所得。【多選題】

A.專利權(quán)

B.商標(biāo)權(quán)

C.著作權(quán)

D.肖像權(quán)

E.經(jīng)營(yíng)權(quán)

正確答案:A、B、C

答案解析:特許權(quán)使用費(fèi)所得是指?jìng)€(gè)人提供專利權(quán)、著作權(quán)、商標(biāo)權(quán)、非專利技術(shù)以及其他特權(quán)的使用權(quán)取得的所得。

4、中國(guó)傳統(tǒng)的養(yǎng)老方式是（    ）。【單選題】

A.以房養(yǎng)老

B.養(yǎng)兒防老

C.國(guó)家養(yǎng)老

D.自行養(yǎng)老

正確答案:B

答案解析:中國(guó)傳統(tǒng)的養(yǎng)老方式是“養(yǎng)兒防老”，是以一個(gè)大家庭多子女共同贍養(yǎng)老人。

5、

以下關(guān)于我國(guó)養(yǎng)老現(xiàn)狀的說(shuō)法，正確的是（   ）。

A.基本養(yǎng)老金計(jì)劃覆蓋面還有限

B.保障程度較低

C.養(yǎng)老金缺口解決的問(wèn)題對(duì)國(guó)家基本養(yǎng)老金計(jì)劃提出了一定壓力

D.個(gè)人養(yǎng)老儲(chǔ)蓄還沒(méi)有形成制度化

E.擁有企業(yè)年金的職工人數(shù)較少

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:但就我國(guó)現(xiàn)狀而言，國(guó)家基本養(yǎng)老金計(jì)劃覆蓋面還有限，保障程度也較低；養(yǎng)老金缺口解決的問(wèn)題對(duì)國(guó)家基本養(yǎng)老金計(jì)劃提出了一定壓力；截至2013年，補(bǔ)充養(yǎng)老計(jì)劃即企業(yè)年金的職工人數(shù)為32212萬(wàn)人，擁有企業(yè)年金的職工不到參?？倲?shù)的7%；個(gè)人養(yǎng)老儲(chǔ)蓄還沒(méi)有形成制度化，很多人沒(méi)有對(duì)自己的養(yǎng)老問(wèn)題作出財(cái)務(wù)制度安排。

6、

假定張先生目前去世的話，遺屬退休前生活費(fèi)用支出的現(xiàn)值為160萬(wàn)元，不考慮妻子收入的因素下，通過(guò)遺屬需求法，張先生的壽險(xiǎn)保障需求為（）。（不考慮通脹及收入增加等問(wèn)題）

A.301萬(wàn)元

B.311萬(wàn)元

C.191萬(wàn)元

D.141萬(wàn)元

正確答案:C

答案解析:遺屬需求法的具體步驟如下：
（1）確定合理的家庭理財(cái)目標(biāo)。包括償還貸款、子女教育、贍養(yǎng)老人、退休養(yǎng)老等。張先生的理財(cái)目標(biāo)有：準(zhǔn)備應(yīng)急基金6萬(wàn)元，教育基金現(xiàn)值30萬(wàn)元，退休基金夫妻二人計(jì)120萬(wàn)元，遺屬退休前生活費(fèi)用支出的現(xiàn)值為160萬(wàn)元。
（2）進(jìn)行合理的參數(shù)假設(shè)。根據(jù)當(dāng)前的宏觀經(jīng)濟(jì)情況，對(duì)未來(lái)的通貨膨脹率、收入增長(zhǎng)率、貼現(xiàn)率等參數(shù)進(jìn)行合理假設(shè)。本題不涉及參數(shù)的假設(shè)，這一步可以忽略。
（3）明確家庭現(xiàn)有資產(chǎn)狀況和未來(lái)開支情況。通過(guò)編制遺屬未來(lái)生活支出表，確認(rèn)家庭現(xiàn)有的資產(chǎn)和未來(lái)的責(zé)任。張先生家庭目前有房產(chǎn)市值100萬(wàn)元，汽車10萬(wàn)元，儲(chǔ)蓄15萬(wàn)元。
（4）在上述步驟的基礎(chǔ)上，計(jì)算不同事件下遺屬所需收入現(xiàn)值與資源現(xiàn)值的缺口，得出保險(xiǎn)保障需求。
因此，張先生的壽險(xiǎn)保障需求=（6+30+120+160）-（100+10+15）=191（萬(wàn)元）。

7、在理財(cái)師的幫助下，鄭女士于2010年3月1日參加了教育儲(chǔ)蓄，當(dāng)時(shí)約定的存期為6年。如果鄭女士到2016年3月2日支取本金和利息，那么教育儲(chǔ)蓄的計(jì)息方式為（）?！究陀^案例題】

A.三年期整存整取定期存款利率計(jì)息

B.四年期整存整取定期存款利率計(jì)息

C.五年期整存整取定期存款利率計(jì)息

D.六年期整存整取定期存款利率計(jì)息

正確答案:C

答案解析:

8、王女士夫婦的退休金缺口為（）元?！究陀^案例題】

A.2654011.24

B.2564011.42

C.2533904.29

D.2546011.24

正確答案:C

答案解析:（（元）；（（元）；（（（元）。

9、【客觀案例題】

A.118421

B.151478

C.221546

D.296973

正確答案:A

答案解析:（1）已知該資產(chǎn)組合的現(xiàn)金流可能為70000元或200000元，概率均為0.5，則預(yù)期現(xiàn)金流為0.5×70000+0.5×200000=135000 (元）；

10、通過(guò)投資而收取的固定利潤(rùn)或保本收益繳納增值稅的資管產(chǎn)品，其應(yīng)納稅額的計(jì)算公式正確的是（）?！締芜x題】

A.應(yīng)納稅額=利息的銷售額（不含增值稅）×征收率/（1+征收率）

B.應(yīng)納稅額=利息的銷售額（含增值稅）×征收率/（1+征收率）

C.應(yīng)納稅額=利息的銷售額（含增值稅）×征收率/（1-征收率）

D.應(yīng)納稅額=轉(zhuǎn)讓差價(jià)的銷售額（含增值稅）×征收率/（1+征收率）

正確答案:B

答案解析:通過(guò)投資而收取的固定利潤(rùn)或保本收益繳納增值稅的資管產(chǎn)品收益，對(duì)應(yīng)的應(yīng)納稅額為：應(yīng)納稅額=利息的銷售額（含增值稅）×征收率/（1+征收率）。其中，利息的銷售額=全部利息收入。