2025年銀行從業(yè)資格考試《個人理財（中級）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、假定2018年1月1日的市場利率為12%，債券的合理市價應(yīng)為（ ）元?！究陀^案例題】

A.923

B.952

C.986

D.966

正確答案:D

答案解析:債券面值1000元即B=1000，票面利率10%，則利息C=1000×10%=100，2018年1月1日的市場利率r=12%，因?yàn)橛嬎闫谑?018年—2019年，共2年，根據(jù)附息債券定價公式：（元）。

2、保險補(bǔ)償原則包含的含義包括（）?！径噙x題】

A.只有保險事故發(fā)生造成保險標(biāo)的毀損致使被保險人遭受經(jīng)濟(jì)損失時，保險人才承擔(dān)損失補(bǔ)償?shù)呢?zé)任

B.被保險人可獲得的補(bǔ)償量，僅以其保險標(biāo)的遭受的實(shí)際損失為限

C.任何時候保險人都承擔(dān)補(bǔ)償損失的責(zé)任

D.保險人的補(bǔ)償恰好能使保險標(biāo)的在經(jīng)濟(jì)上恢復(fù)到保險事故發(fā)生之前的狀態(tài)

E.保險人的補(bǔ)償不能使被保險人獲得多于損失的補(bǔ)償

正確答案:A、B、D、E

答案解析:保險補(bǔ)償原則包含兩個基本含義：一是只有保險事故發(fā)生造成保險標(biāo)的毀損致使被保險人遭受經(jīng)濟(jì)損失時，保險人才承擔(dān)損失補(bǔ)償?shù)呢?zé)任；二是被保險人可獲得的補(bǔ)償量，僅以其保險標(biāo)的遭受的實(shí)際損失為限，即保險人的補(bǔ)償恰好能使保險標(biāo)的在經(jīng)濟(jì)上恢復(fù)到保險事故發(fā)生之前的狀態(tài)，而不能使被保險人獲得多于損失的補(bǔ)償，尤其是不能讓被保險人通過保險獲得額外的利益，這是保險補(bǔ)償原則的量的限定。

3、陳先生持有大洋公司在2015年1月1曰發(fā)行的債券，該債券2019年1月1曰的到期收益率是（）。【客觀案例題】

A.9%

B.10%

C.11%

D.12%

正確答案:B

答案解析:當(dāng)債券價格等于面值（平價）的時候，票面利率=即期收益率=到期收益率。因此，到期收益率為10%。

4、張先生的小孩已經(jīng)上小學(xué)，但是沒有購買任何保險，理財規(guī)劃師需要立刻為家庭增加的保險產(chǎn)品為（ ）?！究陀^案例題】

A.孩子的意外傷害保險

B.孩子的人壽保險

C.張先生的意外傷害保險

D.張先生的人壽保險

正確答案:A

答案解析:孩子處于活潑好動的小學(xué)階段，平時發(fā)生觸碰等意外事件概率相對較高，除了有學(xué)生基本保險外還要加強(qiáng)對此階段孩子的意外傷害風(fēng)險的保險保障，故需要增加購買孩子的意外傷害保險。

5、教育投資規(guī)劃是針對家庭成員的教育目標(biāo)制定的財務(wù)計劃，包括的內(nèi)容有（）?！径噙x題】

A.投資目標(biāo)

B.明確教育需求

C.計算學(xué)習(xí)成本

D.選擇理財產(chǎn)品和儲蓄

E.投資方案

正確答案:B、C、D、E

答案解析:教育投資規(guī)劃是針對家庭成員的教育目標(biāo)制定的財務(wù)計劃，包括明確教育需求、計算學(xué)習(xí)成本、選擇理財產(chǎn)品和儲蓄、投資方案等內(nèi)容。

6、以下選擇中，關(guān)于全生涯模擬仿真說法正確的是（）?！径噙x題】

A.包含了現(xiàn)金流量分析和投資性資產(chǎn)額度模擬分析兩個部分

B.是檢驗(yàn)客戶是否達(dá)成其理財目標(biāo)的重要分析手段

C.是一種分析工具

D.比較能全面地展示客戶過去歷年收入支出情況

E.比較能全面地展示客戶現(xiàn)金流狀況和投資凈值的變化狀況

正確答案:A、B、C、E

答案解析:全生涯財務(wù)狀況模擬仿真包含了現(xiàn)金流量分析和投資性資產(chǎn)額度模擬分析兩個部分，是檢驗(yàn)客戶是否達(dá)成其理財目標(biāo)的重要分析手段，也是比較能全面地展示客戶未來歷年收入支出情況、現(xiàn)金流狀況和投資凈值的變化狀況的一種分析工具。

7、若要減少所納的個人所得稅，假設(shè)每本書的稿酬相等，則至少應(yīng)以（）本為一套系列叢書出版?！究陀^案例題】

A.3

B.4

C.5

D.6

正確答案:C

答案解析:（1）綜合所得的征稅起點(diǎn)為5000元，稅務(wù)籌劃的切入點(diǎn)為每一本書的稿酬收入額低于5000元，為保證每本書的稿酬收入額不高于5000元；彭教授每本書稿酬所得為：X×（1-20%）×70%=5000，X=8929（元）； （2）彭教授預(yù)計稿酬收入為36000元，則應(yīng)該出書=36000÷8929=4.03≈5（本），因此，至少出版5本。

8、下列說法中較為合理的是（    ）。【客觀案例題】

A.鄒明有社保，不需要投保商業(yè)保險

B.鄒太太應(yīng)先投保社保，才能投保商業(yè)銀行

C.鄒明的保額要比鄒太太的保額高

D.鄒明一家的保費(fèi)支出月平均控制在250元以內(nèi)合適

正確答案:C

答案解析:C項(xiàng)，鄒明是家庭收入的主要創(chuàng)造者，對家庭影響最大，所以鄒明的保額要比鄒太太的保額高；A項(xiàng)，鄒明有社保，同樣需要商業(yè)保險來進(jìn)行補(bǔ)充；B項(xiàng)，鄒太太既無社保也無商業(yè)保險，可以直接投保商業(yè)保險；D項(xiàng)，倍數(shù)法則中最常用的是“十一法則”，即家庭需要的壽險保額約為家庭年凈收入的十倍，家庭保費(fèi)支出約占家庭年凈收入的十分之一。

9、開始意識并嘗試把CRM系統(tǒng)的應(yīng)用與企業(yè)內(nèi)部管理、工作觀念轉(zhuǎn)變和產(chǎn)品服務(wù)流程結(jié)合起來，這是處于客戶關(guān)系管理在中國發(fā)展的（）?！締芜x題】

A.跟風(fēng)階段

B.摸索階段

C.回歸創(chuàng)新階段

D.成熟階段

正確答案:C

答案解析:開始意識并嘗試把CRM系統(tǒng)的應(yīng)用與企業(yè)內(nèi)部管理、工作觀念轉(zhuǎn)變和產(chǎn)品服務(wù)流程結(jié)合起來，這是處于客戶關(guān)系管理在中國發(fā)展的回歸創(chuàng)新階段。

10、安小姐同時與甲公司簽訂固定雇傭合同可比不與甲公司簽訂合同節(jié)稅（）元。【客觀案例題】

A.360

B.480

C.440

D.72

正確答案:B、C

答案解析:（1）不與甲公司簽訂合同，兼職所得按勞務(wù)報酬所得繳納個人所得稅。應(yīng)納稅額=（3000-800）×20%=440（元）； （2）安小姐與甲公司有固定的雇傭關(guān)系，則由甲公司支付的3000元作為工資薪金收入應(yīng)與安小姐單位支付的工資合并繳納個人所得稅。應(yīng)納稅額=1800+3000=4800元，不到5000元，免征所得稅； （3）計算節(jié)稅額度。440-0=440（元）。