2020年銀行從業(yè)資格考試《銀行管理（初級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理第十章 內(nèi)部控制與合規(guī)管理5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、下列選項中，培養(yǎng)員工合規(guī)意識的方法包括（）。【多選題】

A.召開晨會促整改

B.規(guī)范會計基礎管理

C.加強信貸基礎管理

D.開展多形式培訓活動

E.強化制度建設

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:培養(yǎng)員工合規(guī)意識的方法：規(guī)范會計基礎管理；加強信貸基礎管理；召開晨會促整改；開展豐富多采的企業(yè)文化；開展多形式培訓活動；強化制度建設；創(chuàng)新服務方式；強化激勵約束機制；激發(fā)員工活力等等。

1、銀行合規(guī)文化建設要求銀行全行上下都嚴格遵守高標準的道德行為準則，具體包括（）?！径噙x題】

A.董事會和高級管理層應采取一系列措施, 推進銀行的組織文化建設

B.所有員工包括高層管理人員在開展銀行業(yè)務時都能遵守法律、規(guī)則和標準

C.銀行在組建內(nèi)部的合規(guī)部門時, 應遵循本文件所規(guī)定的原則

D.合規(guī)部門則應支持管理部門推進以職業(yè)操守為基礎,建設蓬勃向上富有活力的合規(guī)文化

E.建立完善的公司治理組織架構，分權制衡

正確答案:A、B、C、D

答案解析:董事會和高級管理層應采取一系列措施, 推進銀行的組織文化建設, 促使所有員工包括高層管理人員在開展銀行業(yè)務時都能遵守法律、規(guī)則和標準。銀行在組建內(nèi)部的合規(guī)部門時, 應遵循本文件所規(guī)定的原則, 而合規(guī)部門則應支持管理部門推進以職業(yè)操守為基礎,建設蓬勃向上富有活力的合規(guī)文化, 從而促進形成高效的公司治理環(huán)境。選項E為銀行內(nèi)部控制的措施。

1、銀行內(nèi)部控制要求加快經(jīng)營管理體制改革，創(chuàng)建良好的內(nèi)部控制環(huán)境，需要（）?！締芜x題】

A.全面、動態(tài)地做好內(nèi)控制度的體系建設

B.完善法人治理結構

C.不斷提高商業(yè)銀行人員素質(zhì)

D.要對商業(yè)銀行各項業(yè)務實時監(jiān)控

正確答案:B

答案解析:要創(chuàng)建良好的內(nèi)控環(huán)境，就要完善法人治理結構，按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，使商業(yè)銀行成為真正自主經(jīng)營、自負盈虧、自我發(fā)展、自我約束的法人實體和市場主體。在此基礎上，建立符合國際標準的財務會計制度和信息披露制度，構建科學的經(jīng)營管理體制，構造先進的人力資源管理和激勵約束機制，實現(xiàn)經(jīng)營管理信息化，為內(nèi)部控制的建立與健全奠定良好的基礎。

1、完善商業(yè)銀行組織機構是加強商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本要求，其要求不包括（）。【單選題】

A.機構設置要合法科學

B.內(nèi)控制度的體系要全面

C.規(guī)章制度要嚴密高效、相互制約

D.有必要成立一些綜合性和專業(yè)性的委員會或領導小組

正確答案:B

答案解析:

完善商業(yè)銀行組織機構是加強商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本要求。

首先，機構設置要合法科學；

其次，規(guī)章制度要嚴密高效、相互制約；

再次，為進一步加強風險管理，有必要成立一些綜合性和專業(yè)性的委員會或領導小組，如資產(chǎn)管理委員會、貸款審查委員會、“三防一保”領導小組、保密工作領導小組等等，并按巴塞爾委員會的要求，成立內(nèi)審委員會，形成稽核部門對內(nèi)審委員會負責，內(nèi)審委員會對法人負責的制度。

1、建立貫穿各級機構、覆蓋所有業(yè)務和全部流程的管理信息系統(tǒng)和業(yè)務操作系統(tǒng)，及時、準確記錄經(jīng)營管理信息，確保信息的（）?！径噙x題】

A.真實

B.準確

C.完整

D.連續(xù)

E.可塑性

正確答案:B、C、D、E

答案解析:建立貫穿各級機構、覆蓋所有業(yè)務和全部流程的管理信息系統(tǒng)和業(yè)務操作系統(tǒng)，及時、準確記錄經(jīng)營管理信息，確保信息的完整、連續(xù)、準確和可塑性。