2024年銀行從業(yè)資格考試《銀行管理（中級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理第10章 內(nèi)部控制、合規(guī)管理和審計5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、銀行應(yīng)當(dāng)在收到外審機(jī)構(gòu)出具的審計報告和管理建議書后及時將正本報送銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。【判斷題】

A.正確

B.錯誤

正確答案:B

答案解析:銀行應(yīng)當(dāng)在收到外審機(jī)構(gòu)出具的審計報告和管理建議書后及時將副本報送銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

2、反洗錢制度的核心是（）?！締芜x題】

A.建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度

B.客戶身份識別制度

C.客戶身份資料和交易記錄保存制度

D.大額交易和可疑交易報告制度

正確答案:D

答案解析:大額交易和可以交易報告是反洗錢制度的核心。

3、目前，銀行內(nèi)部審計主要有現(xiàn)場走訪與自行查核兩種審計方式?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:B

答案解析:目前，銀行內(nèi)部審計主要有現(xiàn)場審計與非現(xiàn)場審計兩種審計方式。在審計信息化程度逐年提高的基礎(chǔ)上，有的銀行增加了現(xiàn)場走訪與自行查核等新方式，從而使內(nèi)部審計效率不斷提高，有效性不斷增強(qiáng)。

4、內(nèi)部控制是一個不斷改進(jìn)完善的動態(tài)過程，隨著內(nèi)外部環(huán)境變化而進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，只有起點，沒有終點，必須堅持不懈，持之以恒的持續(xù)改進(jìn)。【判斷題】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:內(nèi)部控制是一個不斷改進(jìn)完善的動態(tài)過程，隨著內(nèi)外部環(huán)境變化而進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，只有起點，沒有終點，必須堅持不懈，持之以恒的持續(xù)改進(jìn)。

5、一般應(yīng)當(dāng)加以分離的不相容職務(wù)不包括的是（ ）?！締芜x題】

A.授權(quán)審批與業(yè)務(wù)執(zhí)行

B.財務(wù)保管與業(yè)務(wù)執(zhí)行

C.業(yè)務(wù)執(zhí)行與監(jiān)督審核

D.授權(quán)批準(zhǔn)與監(jiān)督檢查

正確答案:B

答案解析:一般應(yīng)當(dāng)加以分離的不相容職務(wù)有授權(quán)審批與業(yè)務(wù)執(zhí)行、業(yè)務(wù)執(zhí)行與監(jiān)督審核、業(yè)務(wù)執(zhí)行與相應(yīng)記錄、財務(wù)保管與相應(yīng)記錄、授權(quán)批準(zhǔn)與監(jiān)督檢查等。選項B：“財務(wù)保管與業(yè)務(wù)執(zhí)行”屬于混淆選項。