2024年銀行從業(yè)資格考試《個人理財（中級）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、家庭收支管理狀況的分析包括（）?！径噙x題】

A.收支盈余情況分析

B.財務自由度分析

C.收入支出結構分析

D.應急能力分析

E.儲蓄支配的狀況分析

正確答案:A、B、C、D

答案解析:家庭收支管理狀況的分析主要包括：（1）收支盈余情況分析；（2）財務自由度的分析；（3）收入支出結構分析：①收入結構分析；②生活支出結構分析；③結余能力分析；（4）應急能力分析。

2、保險金信托的簽訂流程包括（）。【多選題】

A.簽訂保險合同

B.盡職調查

C.保險金信托成立

D.信托財產管理

E.意向面談

正確答案:A、B、C、D

答案解析:保險金信托的簽訂流程包括簽訂保險合同、盡職調查、保險金信托成立、信托財產管理。

3、根據上面的準備方法，張先生的退休資金的缺口為（）元。【客觀案例題】

A.338013

B.272144

C.352199

D.675020

正確答案:D

答案解析:（1）計算所需基金規(guī)模。已知每年年金PMT=150000，投資收益率r=5%，期數n=30，根據期初年金現值計算公式：；（2）計算生息資產規(guī)模。已知生息資產PV=500000，投資收益率=5%，期數n=10，使用復利終值計算公式： ；（3）計算每年存入6000元的終值。已知年金PMT=6000，月利率r=5%÷12，期數n=10×12=120，使用期末年金終值計算公式：（元）；（4）張先生的退休資金的缺口：2421161-814447-931694=675020（元）。

4、一份憑證應納稅額超（   ）的，應向當地稅務機關申請?！締芜x題】

A.100元

B.300元

C.500元

D.800元

正確答案:C

答案解析:印花稅納稅申報：在合同簽訂時、書據立據時、賬簿啟用時和證照領受時貼花。一份憑證應納稅額超過500元的，應向當地稅務機關申請。

5、（）是由國家（政府）通過法律或行政手段強制實施的一種保險?！締芜x題】

A.強制保險

B.自愿保險

C.財產保險

D.人身保險

正確答案:A

答案解析:強制保險（又稱“法定保險”）是由國家（政府）通過法律或行政手段強制實施的一種保險。

6、家族信托設立之初的一個主要功能是（）?！締芜x題】

A.節(jié)稅

B.逃稅

C.避稅

D.稅負轉嫁

正確答案:C

答案解析:家族信托設立之初的一個主要功能是避稅。

7、一個普通家庭可能面對三種由人身風險而導致的財務風險，其中不包括（）?！締芜x題】

A.因意外或疾病造成家庭主要成員身故，從而導致家庭收入大幅度減少甚至中斷的風險

B.由于意外或疾病導致醫(yī)療費用的大幅度增加的風險

C.因意外造成雇傭的家政服務人員受傷，從而導致家庭開支大幅度增加

D.因意外或疾病造成家庭成員失去從事原來的工作的能力（傷殘），從而導致家庭收入大幅減少甚至中斷的風險

正確答案:C

答案解析:一個普通家庭可能面對以下三種由人身風險而導致的財務風險：（1）因意外或疾病造成家庭主要成員身故，從而導致家庭收入大幅度減少甚至中斷的風險；（2）由于意外或疾病導致醫(yī)療費用的大幅度增加的風險；（3）因意外或疾病造成家庭成員失去從事原來的工作的能力（傷殘），從而導致家庭收入大幅減少甚至中斷的風險。

8、（）是指以增加保單保額的方式來進行紅利分配?！締芜x題】

A.現金紅利分配

B.增額紅利分配

C.保額分紅

D.美式分紅

正確答案:B

答案解析:分紅壽險的紅利分配有現金紅利分配和增額紅利分配兩種方式。（1）現金紅利分配是指直接以現金的形式將盈余分配給保單持有人的紅利分配方式。保單持有人在領取現金紅利時可以選擇直接領取現金、抵交保費、累積生息或者購買繳清保額等方式。（2）增額紅利分配是指以增加保單保額的方式來進行紅利分配。在增額紅利分配方式下，保單的保險金額會隨著每一會計年度紅利的分配而提高。該方式特別適合對當期現金需求小、希望保障逐年提高的客戶。

9、現金類資產包括（    ）?！径噙x題】

A.現金

B.銀行定期存款

C.銀行活期存款

D.貨幣市場基金

E.債券

正確答案:A、C、D

答案解析:權益類投資包括期貨、股票、偏股型基金等，固定收益類資產包括國債、企業(yè)債等，現金類資產包括現金、銀行活期存款、貨幣市場基金等，其他資產包括房地產、玉石、紅木、古玩等。

10、現金比率為最保守的概念，一般應達到（）?！締芜x題】

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

正確答案:B

答案解析:現金比率為最保守的概念，一般應達到20%。