2023年銀行從業(yè)資格考試《個人理財（中級）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、牛女士今年50歲，計劃60歲退休。已知通脹率為3%，假設(shè)牛女士的預(yù)期壽命為80歲，目前年支出額為10萬元。如果牛女士的投資回報率為4%，那么牛女士所需養(yǎng)老金為（）萬元?！締芜x題】

A.95.3654

B.128.3564

C.165.9362

D.183.2564

正確答案:C

答案解析:（1）計算實際利率。當(dāng)投資回報率為4%，通貨膨脹率為3%，實際收益率r=[（1+名義收益率）÷（1+通貨膨脹率）]-1=（1+4%）÷（1+3%）-1=0.97%；（2）計算到60歲退休時每年的生活開銷。已知生活花銷PV=10，通貨膨脹率r=3%，期數(shù)=10，根據(jù)復(fù)利終值計算公式：FV=PV×（1+r）n=10×（1+3%）10=13.44（萬元）；（3）計算牛女士退休后20年總支出折現(xiàn)到60歲時點。已知年花銷PMT=13.44，實際利率r=0.97%，期數(shù)=20，根據(jù)期初年金現(xiàn)值計算公式：PV=PMT×[1-（1+r）-n]÷r×（1+r）=13.44×[1-（1+0.97%）-20]÷0.97%×（1+0.97%）=245.6261（萬元）；（4）計算牛女士退休總開支從60歲時點折算到50歲時點。已知20年總花銷FV=245.6261，投資利率r=4%，期數(shù)=10，根據(jù)復(fù)利現(xiàn)值計算公式：PV=FV÷（1+r）n= 245.6261÷（1+4%）n=165.9362（萬元）；即當(dāng)投資回報率為4%時，需籌備養(yǎng)老金165.9362萬元。

2、感情消費的特點是（）?！締芜x題】

A.追求物廉價美、經(jīng)久耐用

B.追求過程及情感滿足感

C.注重消費體驗及產(chǎn)品性能

D.注重品牌、式樣、便利等

正確答案:B

答案解析:感情消費的特點是追求過程及情感滿足感。

3、理財規(guī)劃書的封面上可以打上的內(nèi)容不包括（）。【單選題】

A.客戶的名字

B.客戶的工作單位

C.理財師的名字

D.制作完成的日期

正確答案:B

答案解析:封面上可以打上客戶的名字，理財師的名字，制作完成日期。

4、以下關(guān)于計算資金缺口說法不正確的是（）?！締芜x題】

A.養(yǎng)老金赤字=養(yǎng)老金總供給-養(yǎng)老金總需求

B.退休養(yǎng)老基金的缺口又可以簡稱為“大缺口”

C.退休養(yǎng)老基金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休后既定養(yǎng)老金

D.退休后需要花費的資金（即資金需求）和可收入的資金之間的差距就是退休規(guī)劃的資金缺口

正確答案:A

答案解析:退休后需要花費的資金（即資金需求）和可收入的資金之間的差距就是客戶應(yīng)該自籌的退休資金，即退休規(guī)劃的資金缺口。制定退休養(yǎng)老規(guī)劃方案的時候，往往先用退休養(yǎng)老資金的需求（折現(xiàn)值）減去退休后收入（既定養(yǎng)老金）的折現(xiàn)值，這樣就得到了退休養(yǎng)老基金的缺口（又可以簡稱為“大缺口”）。退休養(yǎng)老基金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休后既定養(yǎng)老金。用計算出來的退休養(yǎng)老基金的缺口（“大缺口”）減去已經(jīng)積累退休養(yǎng)老金基金在退休時刻的總價值，這樣就得到了退休養(yǎng)老基金的小缺口（簡稱“小缺口”），又稱“養(yǎng)老金赤字”。

5、假如張先生的愛車發(fā)生事故，并且全損，張先生最多可以獲得（）萬元的賠償?！究陀^案例題】

A.5

B.20

C.15

D.30

正確答案:B

答案解析:補償原則是指當(dāng)被保險人發(fā)生損失時，通過保險人的補償使被保險人的經(jīng)濟利益恢復(fù)到原來水平，被保險人不能因損失而得到額外收益的原則。張先生的愛車價值10萬元，其全損最多也只可獲得10萬元賠償。

6、如果翟先生與甲公司有固定的雇傭關(guān)系，則翟先生2019年度綜合所得應(yīng)繳納的個人所得稅為（）元?！究陀^案例題】

A.120

B.25

C.50

D.0

正確答案:A

答案解析:如果與甲公司有固定的雇傭關(guān)系，那么翟先生全年工資性收入應(yīng)納稅所得額=3000×12+4000x7-60000=4000（元），應(yīng)納稅額=4000×3%=120（元）。

7、在制定退休規(guī)劃時，應(yīng)適當(dāng)多估計支出，少估計收入，預(yù)估壽命時最好以當(dāng)?shù)厝司鶋勖鼮榛鶞?zhǔn)增加（）歲為準(zhǔn)?！締芜x題】

A.3~5

B.5~7

C.5~10

D.7~10

正確答案:C

答案解析:在制定退休規(guī)劃時，應(yīng)適當(dāng)多估計支出，少估計收入，預(yù)估壽命時最好以當(dāng)?shù)厝司鶋勖鼮榛鶞?zhǔn)增加5～10歲為準(zhǔn)。

8、保險公司在實際經(jīng)營過程中，針對客戶購買保險的不同目的，開發(fā)出了（）?！径噙x題】

A.定期定額壽險

B.定期不定額壽險

C.保額遞減定期壽險

D.保額遞增定期壽險

E.保額遞減不定期壽險

正確答案:A、C、D

答案解析:保險公司在實際經(jīng)營過程中，針對客戶購買保險的不同目的，開發(fā)出了定額定期壽險、保額遞減定期壽險和保額遞增定期壽險。

9、客戶面對多個方面的建議和執(zhí)行要求可能會產(chǎn)生“畏難”情緒或不知所措，無疑需要理財師及時與之溝通、引導(dǎo)，具體來說理財師要做好的工作有（）?！径噙x題】

A.總結(jié)全生涯模擬仿真的過程和結(jié)果，讓客戶了解和認知綜合理財規(guī)劃服務(wù)的完整性和專業(yè)性

B.先從客戶當(dāng)前關(guān)心的財務(wù)問題入手，總結(jié)說明這些問題將如何得到解決

C.把綜合理財規(guī)劃方案中的一些要點和具體步驟寫下來，力求簡單易懂并讓客戶“有章可循”

D.如果在服務(wù)過程中，需要和其他服務(wù)客戶的專業(yè)人士進行溝通，如律師和會計師等，需要向客戶提出來、與客戶一起去面談

E.定期與客戶聯(lián)系、溝通

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:客戶面對多個方面的建議和執(zhí)行要求可能會產(chǎn)生“畏難”情緒或不知所措，無疑需要理財師及時與之溝通、引導(dǎo)，具體來說理財師要做好下列工作：（1）始終不要忘記理財規(guī)劃服務(wù)是從哪里開始的，先從客戶當(dāng)前關(guān)心的或者急迫的財務(wù)問題入手，給出這些問題的解決方案；（2）總結(jié)全生涯模擬仿真的過程和結(jié)果，讓客戶了解和認知綜合理財規(guī)劃服務(wù)的完整性和專業(yè)性；（3）把綜合理財規(guī)劃方案中的一些要點和具體步驟寫下來，力求簡單易懂并讓客戶“有章可循”；（4）如果在服務(wù)過程中，需要和其他服務(wù)客戶的專業(yè)人士進行溝通，如律師和會計師等，需要向客戶提出來、與客戶一起去面談；（5）與客戶約定理財規(guī)劃方案實施的時間等，并告知你會協(xié)助、指導(dǎo)方案的執(zhí)行；定期與客戶聯(lián)系、溝通。

10、為了在退休后仍然能夠保持較高的生活水平，在退休時退休基金的賬戶余額應(yīng)為（）萬元。（按先付年金模式計算）【客觀案例題】

A.135.63

B.100.68

C.140.69

D.170.89

正確答案:C

答案解析:使用財務(wù)計算器（按先付年金模式計算），N=17,I/YR=4.5,PMT=-11.5，F(xiàn)V=0，計算得到：PV=140.69（萬元）；使用公式計算。已知退休每年生活費PMT=11.5，投資收益率r=4.5%，期數(shù)n=17，根據(jù)期初年金現(xiàn)值計算公式：； 即李先生為了在退休后仍然能夠保持較高的生活水平，在退休時其退休基金的賬戶余額應(yīng)為140.69萬元。