2022年銀行從業(yè)資格考試《銀行管理（中級(jí)）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理第10章 內(nèi)部控制、合規(guī)管理和審計(jì)5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、重大關(guān)聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與一個(gè)關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占商業(yè)銀行資本凈額1%以下，且該筆交易發(fā)生后商業(yè)銀行與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占商業(yè)銀行資本凈額5%以下的交易?！九袛囝}】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:B

答案解析:一般關(guān)聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與一個(gè)關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占商業(yè)銀行資本凈額1%以下，且該筆交易發(fā)生后商業(yè)銀行與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占商業(yè)銀行資本凈額5%以下的交易。

2、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制監(jiān)督的報(bào)告和信息反饋制度，內(nèi)部審計(jì)部門、內(nèi)控管理職能部門、業(yè)務(wù)部門人員應(yīng)將發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，按照規(guī)定報(bào)告路線及時(shí)報(bào)告（）?！径噙x題】

A.股東大會(huì)

B.高級(jí)管理層

C.董事會(huì)

D.監(jiān)事會(huì)

E.內(nèi)部控制部門

正確答案:B、C、D

答案解析:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制監(jiān)督的報(bào)告和信息反饋制度，內(nèi)部審計(jì)部門、內(nèi)控管理職能部門、業(yè)務(wù)部門人員應(yīng)將發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，按照規(guī)定報(bào)告路線及時(shí)報(bào)告董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層或相關(guān)部門（選項(xiàng)BCD正確）。

3、下列關(guān)于董事會(huì)的說法，正確的是（）。【多選題】

A.對(duì)從業(yè)人員的行為管理承擔(dān)最終責(zé)任

B.審批本機(jī)構(gòu)制定的行為守則及其細(xì)則

C.培育依法合規(guī)、誠(chéng)實(shí)守信的從業(yè)人員行為管理文化

D.監(jiān)督高級(jí)管理層實(shí)施從業(yè)人員行為管理

E.建立覆蓋全面的從業(yè)人員行為管理體系

正確答案:A、B、C、D

答案解析:選項(xiàng)ABCD正確：董事會(huì)：商業(yè)銀行金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)對(duì)從業(yè)人員的行為管理承擔(dān)最終責(zé)任，培育依法合規(guī)、誠(chéng)實(shí)守信的從業(yè)人員行為管理文化；審批本機(jī)構(gòu)制定的行為守則及其細(xì)則；監(jiān)督高級(jí)管理層實(shí)施從業(yè)人員行為管理。選項(xiàng)E：“建立覆蓋全面的從業(yè)人員行為管理體系”屬于高級(jí)管理層的職責(zé)。

4、高級(jí)管理層的職責(zé)包括（）。【多選題】

A.執(zhí)行董事會(huì)決策

B.負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)完善內(nèi)部控制體系

C.負(fù)責(zé)根據(jù)董事會(huì)確定的可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，制定系統(tǒng)的制度、流程和方法，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

D.負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行

E.負(fù)責(zé)組織對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性和有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估

正確答案:A、C、D、E

答案解析:高級(jí)管理層的負(fù)責(zé)的有：（1）執(zhí)行董事會(huì)決策（選項(xiàng)A正確）；（2）負(fù)責(zé)根據(jù)董事會(huì)確定的可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，制定系統(tǒng)的制度、流程和方法，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施（選項(xiàng)C正確）；（3）負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行（選項(xiàng)D正確）；（4）負(fù)責(zé)組織對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性和有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估（選項(xiàng)E正確）。

5、按照《反洗錢法》的規(guī)定，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)主要包括（）。【多選題】

A.建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度

B.客戶身份識(shí)別制度

C.客戶身份資料和交易記錄保存制度

D.大額交易報(bào)告制度

E.可疑交易報(bào)告制度

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:選項(xiàng)ABCDE正確：按照《反洗錢法》的規(guī)定，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)主要包括建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度、客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度以及大額交易和可疑交易報(bào)告制度。