2021年銀行從業(yè)資格考試《銀行管理（中級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理【2016】第六章 內(nèi)控、合規(guī)與審計5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、內(nèi)部審計至今已經(jīng)經(jīng)歷的三個發(fā)展階段分別是（）。【單選題】

A.古代內(nèi)部審計、近代內(nèi)部審計和現(xiàn)代內(nèi)部審計

B.獨立審計、社會審計、事務(wù)所審計

C.一級內(nèi)部審計、二級內(nèi)部審計和三級內(nèi)部審計

D.初級內(nèi)部審計、中級內(nèi)部審計和高級內(nèi)部審計

正確答案:A

答案解析:內(nèi)部審計至今已經(jīng)經(jīng)歷了古代內(nèi)部審計、近代內(nèi)部審計和現(xiàn)代內(nèi)部審計三個發(fā)展階段。

2、合規(guī)風(fēng)險報告一般發(fā)生的情況不包括（  ）。【單選題】

A.合規(guī)風(fēng)險管理部門內(nèi)部

B.合規(guī)風(fēng)險管理部門與客戶之間

C.合規(guī)風(fēng)險管理部門與業(yè)務(wù)部門和銀行其他職能部門之間

D.合規(guī)風(fēng)險管理部門與銀行高層之間

正確答案:B

答案解析:合規(guī)風(fēng)險報告一般發(fā)生在合規(guī)風(fēng)險管理部門內(nèi)部、合規(guī)風(fēng)險管理部門與業(yè)務(wù)部門和銀行其他職能部門之間，以及合規(guī)風(fēng)險管理部門與銀行高層之間。

3、銀行內(nèi)部審計主要的審計方法是（）。【單選題】

A.現(xiàn)場審計與自行查核

B.現(xiàn)場走訪與自行查核

C.現(xiàn)場審計與現(xiàn)場走訪

D.現(xiàn)場審計與非現(xiàn)場審計

正確答案:D

答案解析:銀行內(nèi)部審計主要有現(xiàn)場審計與非現(xiàn)場審計兩種審計方法。

4、（）對內(nèi)部審計的適當(dāng)性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任，為獨立、客觀展開內(nèi)部審計工作提供必要保障，并對審計工作情況進行考核監(jiān)督?！締芜x題】

A.董事會

B.審計委員會

C.首席風(fēng)險官

D.高級管理層

正確答案:A

答案解析:董事會對內(nèi)部審計的適當(dāng)性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任，負責(zé)建立和維護健全有效的內(nèi)部審計體系，批準內(nèi)部審計章程、中長期審計規(guī)劃和年度工作計劃等，為獨立、客觀開展內(nèi)部審計工作提供必要保障，并對審計工作情況進行考核監(jiān)督。

5、合規(guī)管理的主要內(nèi)容包括（）?！径噙x題】

A.識別合規(guī)風(fēng)險

B.評估合規(guī)風(fēng)險

C.組織、指導(dǎo)各相關(guān)部門實施合規(guī)管理的政策和程序

D.督促、監(jiān)控銀行的合規(guī)工作

E.定期對銀行的合規(guī)工作進行考核評價

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:合規(guī)管理貫穿于商業(yè)銀行管理的全過程中，涵蓋了商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的各個方面。合規(guī)管理的主要內(nèi)容包括識別、評估合規(guī)風(fēng)險并制定合規(guī)管理規(guī)劃和相關(guān)政策程序，組織、指導(dǎo)各相關(guān)部門實施合規(guī)管理的政策和程序，督促、監(jiān)控銀行的合規(guī)工作，定期對銀行的合規(guī)工作進行考核評價，發(fā)現(xiàn)并糾正其中的偏差和不足等。