2020年銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理（中級(jí)）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、銀行應(yīng)建立完善的內(nèi)部控制框架，包括組織架構(gòu)、會(huì)計(jì)政策和程序、制衡機(jī)制、資產(chǎn)和投資保全，為日常經(jīng)營(yíng)和各類具體風(fēng)險(xiǎn)的管理提供一個(gè)良好的控制環(huán)境?！九袛囝}】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:A

答案解析:銀行應(yīng)建立完善的內(nèi)部控制框架，包括組織架構(gòu)、會(huì)計(jì)政策和程序、制衡機(jī)制、資產(chǎn)和投資保全，為日常經(jīng)營(yíng)和各類具體風(fēng)險(xiǎn)的管理提供一個(gè)良好的控制環(huán)境。

2、資產(chǎn)流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠以合理成本通過各種負(fù)債工具及時(shí)獲得零售或批發(fā)資金的能力?！九袛囝}】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:B

答案解析:負(fù)債流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠以合理成本通過各種負(fù)債工具及時(shí)獲得零售或批發(fā)資金的能力。資產(chǎn)流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠以合理的市場(chǎng)價(jià)格將持有的各類流動(dòng)性資產(chǎn)及時(shí)變現(xiàn)或以流動(dòng)性資產(chǎn)為押品進(jìn)行回購(gòu)交易的能力。

3、以下（ ）不是衡量盈利能力比率的指標(biāo)。【單選題】

A.銷售毛利率＝[（銷售收入-銷售成本）/銷售收入]×100%

B.銷售凈利率＝（凈利潤(rùn)/銷售收入）×100%

C.總資產(chǎn)收益率＝凈利潤(rùn)/平均總資產(chǎn)

D.權(quán)益收益率＝稅后損益/平均股東權(quán)益凈額

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D：權(quán)益收益率屬于效率比率指標(biāo)。權(quán)益收益率＝稅后損益/平均股東權(quán)益凈額

4、以下選項(xiàng)不屬于法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)成因的是（ ）?！締芜x題】

A.缺乏良好的信貸文化和信用環(huán)境

B.信貸操作不規(guī)范，依法管貸意識(shí)不強(qiáng)

C.內(nèi)控制度不完善、業(yè)務(wù)流程有漏洞

D.片面追求信貸市場(chǎng)份額

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C：“內(nèi)控制度不完善、業(yè)務(wù)流程有漏洞”屬于個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)成因。

5、對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源?！九袛囝}】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:A

答案解析:對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源。

6、銀行風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估工作應(yīng)堅(jiān)持的原則包括（  ）?！径噙x題】

A.全面性

B.及時(shí)性

C.重要性

D.客觀性

E.謹(jǐn)慎性

正確答案:A、B、C、D

答案解析:自評(píng)工作需要堅(jiān)持的原則：（1）全面性。自我評(píng)估范圍應(yīng)包括各級(jí)行的操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)機(jī)構(gòu)，原則上覆蓋所有業(yè)務(wù)品種（選項(xiàng)A正確）。（2）及時(shí)性。自我評(píng)估工作應(yīng)及時(shí)開展，評(píng)估結(jié)果應(yīng)及時(shí)報(bào)送，管理行動(dòng)應(yīng)及時(shí)實(shí)施，對(duì)實(shí)施效果應(yīng)及時(shí)追蹤（選項(xiàng)B正確）。（3）客觀性。自我評(píng)估工作應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎、客觀，從而保證做出恰當(dāng)?shù)臎Q策并采取適當(dāng)?shù)墓芾硇袆?dòng)（選項(xiàng)D正確）。（4）前瞻性。自我評(píng)估應(yīng)當(dāng)充分考慮本行內(nèi)、外部環(huán)境變化因素。（5）重要性。自我評(píng)估應(yīng)以操作風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱或者風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)、高發(fā)環(huán)節(jié)為主（選項(xiàng)C正確）。

7、商業(yè)銀行在市值重估時(shí)必須盡可能按照市場(chǎng)價(jià)格計(jì)值?！九袛囝}】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:A

答案解析:商業(yè)銀行在市值重估時(shí)必須盡可能按照市場(chǎng)價(jià)格計(jì)值。

8、在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，如果風(fēng)險(xiǎn)影響屬于中度，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性屬于中，則應(yīng)采取的戰(zhàn)略實(shí)施方案為( )?！締芜x題】

A.可以接受風(fēng)險(xiǎn)、持續(xù)監(jiān)測(cè)

B.應(yīng)當(dāng)采取管理措施

C.必須采取管理措施

D.盡量避免或高度重視

正確答案:B

答案解析:考察戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及實(shí)施方案的知識(shí)。風(fēng)險(xiǎn)影響屬于中度，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性屬于中，根據(jù)表8-2，選項(xiàng)B符合題意。

9、市場(chǎng)上可得的流動(dòng)性監(jiān)測(cè)指標(biāo)不包括（）?！締芜x題】

A.市場(chǎng)整體的信息

B.金融行業(yè)的信息

C.特定銀行的信息

D.非特定銀行的信息

正確答案:D

答案解析:市場(chǎng)上可得的流動(dòng)性監(jiān)測(cè)指標(biāo)分為三類：（1）市場(chǎng)整體的信息；（2）金融行業(yè)的信息；（3）特定銀行的信息。選項(xiàng)D：“非特定銀行的信息”不屬于市場(chǎng)上可得的流動(dòng)性監(jiān)測(cè)指標(biāo)。

10、內(nèi)部審計(jì)中的咨詢服務(wù)形式包括（  ）。【多選題】

A.顧問

B.建議

C.協(xié)調(diào)

D.培訓(xùn)

E.操作

正確答案:A、B、C、D

答案解析:選項(xiàng)ABCD正確。咨詢服務(wù)是一種顧問及其相關(guān)的客戶服務(wù)，目的是增加價(jià)值并提高組織的運(yùn)作效率。咨詢服務(wù)形式包括顧問、建議、協(xié)調(diào)和培訓(xùn)等，具體業(yè)務(wù)如內(nèi)部控制培訓(xùn)、業(yè)務(wù)流程檢查、標(biāo)桿比較、信息技術(shù)等。