2020年銀行從業(yè)資格考試《銀行管理（中級(jí)）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理【2016】第六章 內(nèi)控、合規(guī)與審計(jì)5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、全面審計(jì)一般以（）為一個(gè)周期對(duì)分支機(jī)構(gòu)開(kāi)展一次全面審計(jì)?！締芜x題】

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

正確答案:C

答案解析:全面審計(jì)一般以3年為一個(gè)周期對(duì)分支機(jī)構(gòu)開(kāi)展一次全面審計(jì)。

2、下列關(guān)于合規(guī)管理的說(shuō)法正確的是（ ）。【多選題】

A.商業(yè)銀行的合規(guī)管理實(shí)質(zhì)上是圍繞實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行合規(guī)目標(biāo)進(jìn)行的一種管理活動(dòng)

B.銀行合規(guī)管理作為商業(yè)銀行一項(xiàng)核心的管理活動(dòng)

C.合規(guī)管理貫穿于商業(yè)銀行管理的全過(guò)程中

D.合規(guī)管理的內(nèi)容包括識(shí)別、評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)并制定合規(guī)管理規(guī)劃和相關(guān)政策程序

E.合規(guī)管理只貫穿于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理中

正確答案:A、B、C、D

答案解析:商業(yè)銀行的合規(guī)管理實(shí)質(zhì)上是圍繞實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行合規(guī)目標(biāo)進(jìn)行的一種管理活動(dòng)。銀行合規(guī)管理作為商業(yè)銀行一項(xiàng)核心的管理活動(dòng)也就是商業(yè)銀行在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中主動(dòng)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)．并且主動(dòng)采取適當(dāng)糾正措施，控制和管理銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，以避免因違規(guī)經(jīng)營(yíng)而導(dǎo)致法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失等的動(dòng)態(tài)循環(huán)過(guò)程。合規(guī)管理貫穿于商業(yè)銀行管理的全過(guò)程中，涵蓋了商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的各個(gè)方面。合規(guī)管理的主要內(nèi)容包括識(shí)別、評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)并制定合規(guī)管理規(guī)劃和相關(guān)政策程序，組織、指導(dǎo)各相關(guān)部門實(shí)施合規(guī)管理的政策和程序，督促、監(jiān)控銀行的合規(guī)工作，定期對(duì)銀行的合規(guī)工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，發(fā)現(xiàn)并糾正其中的偏差和不足等。

3、（   ）是指通過(guò)制度安排、技術(shù)保障等措施，鼓勵(lì)內(nèi)部員工基于個(gè)人的良知、倫理與道德判斷或公共利益的考慮，對(duì)其認(rèn)為是違反了法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定或誠(chéng)信道德準(zhǔn)則的行為和主體進(jìn)行舉報(bào)?！締芜x題】

A.合規(guī)培訓(xùn)與教育制度

B.合規(guī)問(wèn)責(zé)機(jī)制

C.合規(guī)績(jī)效考核機(jī)制

D.誠(chéng)信舉報(bào)機(jī)制

正確答案:D

答案解析:ABCD選項(xiàng)都是屬于合規(guī)管理的基本機(jī)制。誠(chéng)信舉報(bào)機(jī)制是指通過(guò)制度安排、技術(shù)保障等措施，鼓勵(lì)內(nèi)部員工基于個(gè)人的良知、倫理與道德判斷或公共利益的考慮，對(duì)其認(rèn)為是違反了法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定或誠(chéng)信道德準(zhǔn)則的行為和主體進(jìn)行舉報(bào)。

4、內(nèi)部控制是一個(gè)靜態(tài)發(fā)展的概念，不同的演進(jìn)階段有著不同的內(nèi)涵。【判斷題】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:B

答案解析:內(nèi)部控制是一個(gè)動(dòng)態(tài)發(fā)展的概念，不同的演進(jìn)階段有著不同的內(nèi)涵。

5、2014年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)修訂發(fā)布了新版《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》。明確商業(yè)銀行內(nèi)部控制（），同時(shí)還從內(nèi)部評(píng)價(jià)、內(nèi)部監(jiān)督和監(jiān)管約束等方面引導(dǎo)銀行強(qiáng)化內(nèi)控管理?！径噙x題】

A.目標(biāo)

B.原則

C.職責(zé)

D.義務(wù)

E.措施

正確答案:A、B、C、E

答案解析:2014年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)修訂發(fā)布了新版《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》。明確商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)、原則、職責(zé)及措施，同時(shí)還從內(nèi)部評(píng)價(jià)、內(nèi)部監(jiān)督和監(jiān)管約束等方面引導(dǎo)銀行強(qiáng)化內(nèi)控管理。