銀行從業(yè)資格
報考指南考試報名準(zhǔn)考證打印成績查詢考試題庫

重置密碼成功

請謹(jǐn)慎保管和記憶你的密碼,以免泄露和丟失

注冊成功

請謹(jǐn)慎保管和記憶你的密碼,以免泄露和丟失

在項目財務(wù)分析時如何對項目現(xiàn)金流量進(jìn)行分析?

幫考網(wǎng)校2020-09-14 15:31:53
|
對項目現(xiàn)金流量進(jìn)行分析可以采用以下步驟:

1. 確定項目的現(xiàn)金流量類別,包括經(jīng)營活動現(xiàn)金流量、投資活動現(xiàn)金流量和籌資活動現(xiàn)金流量。

2. 對每個現(xiàn)金流量類別進(jìn)行分析,了解其主要來源和用途。例如,經(jīng)營活動現(xiàn)金流量主要來自銷售收入和經(jīng)營成本,用于支付供應(yīng)商、員工工資等經(jīng)營成本。

3. 對每個現(xiàn)金流量類別的現(xiàn)金流量量進(jìn)行分析,包括現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出的金額、時間和頻率等。

4. 比較不同時間段的現(xiàn)金流量,了解項目現(xiàn)金流量的變化趨勢,分析其原因。

5. 計算項目的凈現(xiàn)金流量,即所有現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出的差額。如果凈現(xiàn)金流量為正,說明項目有盈余,反之則有虧損。

6. 分析項目的現(xiàn)金流量覆蓋率,即凈現(xiàn)金流量與項目現(xiàn)金支出的比率。如果覆蓋率高,說明項目的現(xiàn)金流量足夠支持項目的運營和發(fā)展。

7. 對項目的財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行評估,包括現(xiàn)金流量不足、現(xiàn)金流量波動大等風(fēng)險因素。根據(jù)評估結(jié)果,制定相應(yīng)的風(fēng)險管理策略。
幫考網(wǎng)校
|

推薦視頻

推薦文章

推薦問答