預(yù)付職工差旅費(fèi)為什么計(jì)入其他應(yīng)收款？：預(yù)付職工差旅費(fèi)為什么計(jì)入其他應(yīng)收款？預(yù)付差旅費(fèi)，是職工還未出發(fā)而從公司預(yù)支的費(fèi)用，對(duì)于企業(yè)而言，相當(dāng)于一項(xiàng)債權(quán)，計(jì)入其他應(yīng)收款，不是其他應(yīng)付款。

差旅補(bǔ)貼怎么記賬？：差旅補(bǔ)貼怎么記賬？差旅費(fèi)補(bǔ)貼應(yīng)當(dāng)計(jì)入管理費(fèi)用，二級(jí)科目可設(shè)置差旅費(fèi)。1、員工出差借款時(shí)：貸：庫存現(xiàn)金銀行存款：2、員工出差回來報(bào)銷時(shí)：借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)收款

費(fèi)用報(bào)銷流程是什么？：費(fèi)用報(bào)銷流程是什么？報(bào)銷流程：①費(fèi)用報(bào)銷者自行將報(bào)銷附件粘貼于“并按“上內(nèi)容填寫完整并在報(bào)銷人處簽字；②報(bào)銷單送本部門負(fù)責(zé)人復(fù)核并簽字；③報(bào)銷人送報(bào)銷單至財(cái)務(wù)部，由會(huì)計(jì)審核；④經(jīng)審核無誤的“費(fèi)用報(bào)銷單”送呈總經(jīng)理審批；⑤出納根據(jù)總經(jīng)理審批后的報(bào)銷單支付款項(xiàng)或結(jié)清借款。

員工差旅費(fèi)的高鐵票、飛機(jī)票可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？：員工差旅費(fèi)的高鐵票、飛機(jī)票可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？納稅人購進(jìn)國內(nèi)旅客運(yùn)輸服務(wù)，其進(jìn)項(xiàng)稅額允許從銷項(xiàng)稅額中抵扣。納稅人未取得增值稅專用發(fā)票的，1. 取得增值稅電子普通發(fā)票的，為發(fā)票上注明的稅額；2. 取得注明旅客身份信息的航空運(yùn)輸電子客票行程單的，航空旅客運(yùn)輸進(jìn)項(xiàng)稅額=票價(jià)+燃油附加費(fèi)÷1+9%×9%，鐵路旅客運(yùn)輸進(jìn)項(xiàng)稅額=票面金額÷1+9%×9%：

費(fèi)用報(bào)銷流程是什么？：費(fèi)用報(bào)銷流程是什么？費(fèi)用報(bào)銷人報(bào)銷申請(qǐng)（填制費(fèi)用報(bào)銷單）——報(bào)銷人部門負(fù)責(zé)人（或上級(jí)主管）確認(rèn)簽字——財(cái)務(wù)主管審核（單據(jù)、數(shù)據(jù)等方面要求）——公司總經(jīng)理（或委托授權(quán)人）審批（側(cè)重真實(shí)、合理性等方面負(fù)全責(zé)）——出納復(fù)核并履行付款。上述流程為公司各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷的既定程序，以后各項(xiàng)事務(wù)的報(bào)銷均需要遵照上述流程操作，否則財(cái)務(wù)部有關(guān)人員有權(quán)拒絕付款。

費(fèi)用報(bào)銷單怎么填？：費(fèi)用報(bào)銷單怎么填？費(fèi)用報(bào)銷單的填寫內(nèi)容：報(bào)銷部門”處，填寫報(bào)銷者所屬的部門分支；2. 報(bào)銷日期處如實(shí)填寫對(duì)應(yīng)的報(bào)銷日期；3. 單據(jù)需標(biāo)注清晰所附件的張數(shù)；4. 報(bào)銷項(xiàng)目處寫清費(fèi)用支出用途，摘要不可填寫得模棱兩可；5. 寫完金額，前面加上“￥”以防止金額改動(dòng)，6. 合計(jì)數(shù)算清后如實(shí)填寫；7. 合計(jì)上方有空欄的；從左下方到右上方斜劃一條注銷線。

費(fèi)用報(bào)銷單表格怎么做？：費(fèi)用報(bào)銷單表格怎么做？在填寫費(fèi)用報(bào)銷單時(shí)，有幾點(diǎn)需要牢記：1. 字跡必須工整清晰，盡量用碳素筆或簽字筆填寫；2. 內(nèi)容一旦填寫，不允許私自涂改；3. 單據(jù)上金額的大寫處，必須和小寫處保持一致；4. 內(nèi)容盡量詳盡完整。

報(bào)銷差旅費(fèi)怎么編制記賬憑證？：報(bào)銷差旅費(fèi)怎么編制記賬憑證？出差時(shí)借款填寫憑證：現(xiàn)金銀行存款：出差回來報(bào)銷填寫憑證：其他應(yīng)收款——XX：其他應(yīng)收款如有超支借管理費(fèi)用——差旅費(fèi)貸現(xiàn)金

費(fèi)用報(bào)銷單模板的填寫規(guī)范是什么？：費(fèi)用報(bào)銷單模板的填寫規(guī)范是什么？在填寫費(fèi)用報(bào)銷單時(shí)，有4點(diǎn)需要牢記：1.字跡必須工整清晰，盡量用碳素筆或簽字筆填寫；2.內(nèi)容一旦填寫，不允許私自涂改；3.單據(jù)上金額的大寫處，必須和小寫處保持一致；4.內(nèi)容盡量詳盡完整。

差旅補(bǔ)貼怎么記賬？：差旅補(bǔ)貼怎么記賬？差旅費(fèi)補(bǔ)貼應(yīng)當(dāng)計(jì)入管理費(fèi)用，二級(jí)科目可設(shè)置差旅費(fèi)。1、員工出差借款時(shí)：貸：庫存現(xiàn)金銀行存款：2、員工出差回來報(bào)銷時(shí)：借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)收款

預(yù)借差旅費(fèi)如何進(jìn)行賬務(wù)處理？：預(yù)借差旅費(fèi)如何進(jìn)行賬務(wù)處理？員工預(yù)借差旅費(fèi)時(shí)要先給員工錢的，其他應(yīng)收款：庫存現(xiàn)金：員工回來報(bào)銷時(shí)再計(jì)入管理費(fèi)用：花出去的部分：管理費(fèi)用：貸其他應(yīng)收款剩余部分借庫存現(xiàn)金

為了取得合同而造成的差旅費(fèi)為什么不計(jì)入合同資產(chǎn)？：為了取得合同而造成的差旅費(fèi)為什么不計(jì)入合同資產(chǎn)？因?yàn)椴还苡袥]有取得這個(gè)合同，差旅費(fèi)都存在的，所以不是為了取得這個(gè)合同特定發(fā)生的，不能取得這個(gè)合同就沒有的成本，所以它不屬于合同取得成本。合同資產(chǎn)是有條件的應(yīng)收未收款項(xiàng)，差旅費(fèi)是我們付出的錢，所以不屬于應(yīng)收未收款項(xiàng)，是不屬于合同資產(chǎn)的。