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如何采用逐項(xiàng)分析法預(yù)測(cè)資金需要量?

幫考網(wǎng)校2020-04-30 17:41:12
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逐項(xiàng)分析法是一種常用的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)方法,通過(guò)逐項(xiàng)分析企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng),預(yù)測(cè)未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)的資金需求量。以下是采用逐項(xiàng)分析法預(yù)測(cè)資金需要量的步驟:

1. 收集和整理企業(yè)過(guò)去一段時(shí)間的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),包括收入、成本、費(fèi)用、資產(chǎn)、負(fù)債等信息。

2. 分析企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng),包括銷售、采購(gòu)、生產(chǎn)、資金運(yùn)作等方面,確定各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)資金需求的影響。

3. 預(yù)測(cè)未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)企業(yè)的收入、成本、費(fèi)用等經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù),可以采用趨勢(shì)分析、比例分析、回歸分析等方法進(jìn)行預(yù)測(cè)。

4. 根據(jù)預(yù)測(cè)的經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù),計(jì)算出未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)企業(yè)的資金需求量。資金需求量包括運(yùn)營(yíng)資金、投資資金、融資資金等。

5. 分析企業(yè)的資金來(lái)源,包括自有資金、借款、股權(quán)融資等,確定資金來(lái)源和資金使用計(jì)劃。

6. 根據(jù)預(yù)測(cè)的資金需求量和資金來(lái)源,制定資金籌措計(jì)劃,以確保企業(yè)的資金充足,并避免出現(xiàn)資金短缺的情況。

需要注意的是,逐項(xiàng)分析法是一種相對(duì)簡(jiǎn)單的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)方法,但其預(yù)測(cè)結(jié)果受到很多因素的影響,包括市場(chǎng)環(huán)境、競(jìng)爭(zhēng)情況、政策變化等因素。因此,在制定資金預(yù)算和籌措計(jì)劃時(shí),還需要考慮這些因素的影響。
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