1.()的核心是建立應(yīng)急基金，保障個人和家庭生活質(zhì)量和狀態(tài)的穩(wěn)定性。[2016年5月真題]

A.保險(xiǎn)規(guī)劃

B.現(xiàn)金規(guī)劃

C.投資規(guī)劃

D.稅收規(guī)劃

【答案】B

【解析】現(xiàn)金管理規(guī)劃是指進(jìn)行家庭或者個人日常的、日復(fù)一日的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的管理?，F(xiàn)金規(guī)劃的核心是建立應(yīng)急基金，保障個人和家庭生活質(zhì)量和狀態(tài)的持續(xù)性穩(wěn)定，是針對家庭財(cái)務(wù)流動性的管理。

2.保險(xiǎn)規(guī)劃的主要功能是()。

A.獲取收益

B.轉(zhuǎn)移和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

C.資產(chǎn)增值

D.融資

【答案】B

【解析】保險(xiǎn)規(guī)劃研究的是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的問題。保險(xiǎn)能夠給一個家庭提供財(cái)務(wù)安全保障，當(dāng)家庭失去主要收入來源時，憑借保險(xiǎn)的保障功能依然可以維持家人生活的穩(wěn)定。

3.老張是下崗工人，兒子正在上大學(xué)，且上有父母需要贍養(yǎng)，收入來源是妻子的工資收入2000元。他今年購買了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，由于保險(xiǎn)金額較高，且期限較長，其需支付的保險(xiǎn)費(fèi)高達(dá)每月1000元。老張的保險(xiǎn)規(guī)劃主要違背了()。

A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)原則

B.量力而行原則

C.適應(yīng)性原則

D.合理避稅原則

【答案】B

【解析】客戶購買保險(xiǎn)時，其作為投保人必須支付一定的費(fèi)用，即以保險(xiǎn)費(fèi)來獲得保險(xiǎn)保障。客戶設(shè)計(jì)保險(xiǎn)規(guī)劃時要根據(jù)自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力量力而行。老張的經(jīng)濟(jì)實(shí)力不允許他每月支付高達(dá)1000元的保險(xiǎn)費(fèi)。

4.現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產(chǎn)的日常管理，其目的不在于()。

A.滿足日常的、周期性支出的需求

B.滿足應(yīng)急資金的需求

C.滿足目前消費(fèi)的需求

D.滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求

【答案】C

【解析】現(xiàn)金管理的目的可歸納為：①滿足日常的、周期性支出的需求;②滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求;③滿足應(yīng)急資金的需求;④滿足未來消費(fèi)的需求。

5.在消費(fèi)管理中，應(yīng)注意理財(cái)從()開始。

A.保險(xiǎn)

B.儲蓄

C.教育規(guī)劃

D.投資

【答案】B

【解析】在消費(fèi)管理中要注意以下幾個方面：①即期消費(fèi)和遠(yuǎn)期消費(fèi);②消費(fèi)支出的預(yù)期;③孩子的消費(fèi);④住房、汽車等大額消費(fèi);⑤保險(xiǎn)消費(fèi)。其中，即期消費(fèi)和遠(yuǎn)期消費(fèi)中，要注意保持一個合理的結(jié)余比例和投資比例，積累一定的資產(chǎn)不僅是平衡即期消費(fèi)和未來消費(fèi)的問題，也是個人理財(cái)、實(shí)現(xiàn)錢生錢的起點(diǎn)，即理財(cái)從儲蓄開始。

6.()是家庭消費(fèi)開支規(guī)劃的一項(xiàng)核心內(nèi)容。

A.住房消費(fèi)計(jì)劃

B.債務(wù)管理

C.汽車消費(fèi)計(jì)劃

D.現(xiàn)金管理

【答案】B

【解析】家庭消費(fèi)支出規(guī)劃主要包括住房消費(fèi)計(jì)劃、汽車消費(fèi)計(jì)劃以及信用卡與個人信貸消費(fèi)規(guī)劃等。家庭消費(fèi)開支規(guī)劃的一項(xiàng)核心內(nèi)容是債務(wù)管理，涉及舉債目的、借貸能力和借貸渠道、方式、條件等的選擇、規(guī)劃。

7.下列關(guān)于稅收規(guī)劃的表述有誤的是()。

A.稅收規(guī)劃的前提是依法納稅

B.稅收規(guī)劃是從節(jié)流的角度增加客戶的財(cái)務(wù)自由度

C.因?yàn)槎愂找?guī)劃有稅法可依，所以是無風(fēng)險(xiǎn)的

D.目的性原則是稅收規(guī)劃最根本的原則

【答案】C

【解析】稅收規(guī)劃的目的是節(jié)稅，節(jié)稅與風(fēng)險(xiǎn)并存，節(jié)稅越多的方案往往也是風(fēng)險(xiǎn)越大的方案。

8.以下關(guān)于退休規(guī)劃表述正確的是()。

A.投資應(yīng)當(dāng)非常保守

B.對收入和費(fèi)用應(yīng)樂觀估計(jì)

C.規(guī)劃期應(yīng)當(dāng)在五年左右

D.計(jì)劃開始不宜太遲

【答案】D

【解析】退休養(yǎng)老收入來源包括：①社會養(yǎng)老保險(xiǎn);②企業(yè)年金;③個人儲蓄投資。當(dāng)前大多退休人士退休后的收入來源主要為社會養(yǎng)老保險(xiǎn)，部分人有企業(yè)年金收入，但這些財(cái)務(wù)資源遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足客戶退休后的生活品質(zhì)要求。因此，要建議客戶盡早地進(jìn)行退休養(yǎng)老規(guī)劃，以投資、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)以及其他理財(cái)方式來補(bǔ)充退休收入的不足。

9.現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產(chǎn)的日常管理，其目的在于()。

Ⅰ.滿足日常支出的需求Ⅱ.滿足財(cái)富積累的需求

Ⅲ.滿足應(yīng)急資金的需求Ⅳ.滿足未來消費(fèi)的需求

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

【解析】現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產(chǎn)的日常管理，其目的主要在于：①滿足日常的、周期性支出的需求;②滿足應(yīng)急資金的需求;③滿足未來消費(fèi)的需求;④滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求。

10.在消費(fèi)管理中需要注意的幾個方面內(nèi)容包括()。

Ⅰ.即期消費(fèi)和遠(yuǎn)期消費(fèi)Ⅱ.住房、汽車等大額消費(fèi)

Ⅲ.孩子的消費(fèi)Ⅳ.保險(xiǎn)消費(fèi)

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

【解析】在消費(fèi)管理中要注意以下幾個方面：①即期消費(fèi)和遠(yuǎn)期消費(fèi);②消費(fèi)支出的預(yù)期;③孩子的消費(fèi);④住房、汽車等大額消費(fèi);⑤保險(xiǎn)消費(fèi)。其中，即期消費(fèi)和遠(yuǎn)期消費(fèi)中，要注意保持一個合理的結(jié)余比例和投資比例，積累一定的資產(chǎn)不僅是平衡即期消費(fèi)和未來消費(fèi)的問題，也是個人理財(cái)、實(shí)現(xiàn)錢生錢的起點(diǎn)，即理財(cái)從儲蓄開始。

11.現(xiàn)金預(yù)算的具體內(nèi)容有()。

Ⅰ.銷售預(yù)算Ⅱ.生產(chǎn)預(yù)算Ⅲ.直接材料預(yù)算Ⅳ.直接人工預(yù)算

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

【解析】現(xiàn)金預(yù)算具體內(nèi)容包括：銷售預(yù)算，生產(chǎn)預(yù)算，直接材料預(yù)算，直接人工預(yù)算，制造費(fèi)用預(yù)算，產(chǎn)品成本預(yù)算，銷售及管理費(fèi)用預(yù)算等。

12.在現(xiàn)金、消費(fèi)和債務(wù)管理中，家庭有效債務(wù)管理需要考慮的因素包括()。

Ⅰ.還款能力Ⅱ.家庭現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)實(shí)力

Ⅲ.合理選擇貸款種類及擔(dān)保方式Ⅳ.家庭貸款需求

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

【解析】除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四項(xiàng)外，在現(xiàn)金、消費(fèi)和債務(wù)管理中，還需要考慮的因素包括：①選擇貸款期限與首期用款及還貸方式;②信貸策劃特殊情況的處理;③預(yù)期收支情況。

13.在現(xiàn)金、消費(fèi)和債務(wù)管理中，家庭緊急預(yù)備金的儲存形式包括()。

Ⅰ.短期定期存款Ⅱ.活期存款Ⅲ.貨幣市場基金Ⅳ.利用貸款額度

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

【解析】緊急備用金可以應(yīng)對失業(yè)或可能導(dǎo)致的工作收入中斷和緊急醫(yī)療或意外所導(dǎo)致的超支費(fèi)用。緊急預(yù)備金可以用兩種方式來儲備：①流動性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場基金;②利用貸款額度。

144.在合理的利率成本下，個人的信貸能力即貸款能力取決于()。

Ⅰ.還貸方式Ⅱ.貸款需求Ⅲ.客戶收入能力Ⅳ.客戶資產(chǎn)價(jià)值

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

15.遺產(chǎn)規(guī)劃策略的選擇包括()。

Ⅰ.盡早做出安排Ⅱ.及時調(diào)整新遺產(chǎn)計(jì)劃

Ⅲ.盡可能增加遺產(chǎn)額Ⅳ.充分利用遺產(chǎn)優(yōu)惠政策

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】D

【解析】Ⅲ項(xiàng)，遺產(chǎn)規(guī)劃策略的選擇應(yīng)盡可能減少遺產(chǎn)額，從而少交遺產(chǎn)稅。