2024年基金從業(yè)資格考試《私募股權(quán)投資》考試共100題，分為單選題。小編為您整理第九章 政府監(jiān)管5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、對(duì)基金取得的股利收入、債券的利息收入、儲(chǔ)蓄存款利息收入，由（  ）在向基金支付上述收入時(shí)代扣代繳20％的個(gè)人所得稅。Ⅰ. 上市公司Ⅱ. 發(fā)行債券的企業(yè)Ⅲ. 銀行Ⅳ.非金融機(jī)構(gòu)【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:對(duì)基金取得的股利收入、債券的利息收入、儲(chǔ)蓄存款利息收入，由上市公司、發(fā)行債券的企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時(shí)代扣代繳20％的個(gè)人所得稅。

2、在信息披露環(huán)節(jié)，未要求進(jìn)行公開(kāi)信息披露，僅對(duì)需要向投資者披露的重大事項(xiàng)進(jìn)行了規(guī)定，其他事項(xiàng)均由相關(guān)當(dāng)事人在（）中自行約定。Ⅰ. 基金合同Ⅱ. 公司章程Ⅲ. 合伙協(xié)議Ⅳ. 企業(yè)監(jiān)管【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:在信息披露環(huán)節(jié)，未要求進(jìn)行公開(kāi)信息披露，僅對(duì)需要向投資者披露的重大事項(xiàng)進(jìn)行了規(guī)定，其他事項(xiàng)均由相關(guān)當(dāng)事人在基金合同、公司章程或者合伙協(xié)議中自行約定。

3、私募基金管理人等相關(guān)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員有向非合格投資者募資或者變相公募違規(guī)情形的，責(zé)令改正，給予警告并處三萬(wàn)元以下罰款；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，給予警告并處（）萬(wàn)元以下罰款?！締芜x題】

A.1

B.3

C.5

D.10

正確答案:B

答案解析:私募基金管理人等相關(guān)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員有向非合格投資者募資或者變相公募違規(guī)情形的，責(zé)令改正，給予警告并處三萬(wàn)元以下罰款；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，給予警告并處三萬(wàn)元以下罰款。

4、下列關(guān)于合法私募與非法集資具體表現(xiàn)方式的區(qū)別說(shuō)法正確的是（ ）?！締芜x題】

A.私募企業(yè)可以公開(kāi)宣傳、公開(kāi)推介的方式募集資金

B.非法集資慣常采用公開(kāi)宣傳、推介的方式引誘投資人投資

C.非法集資的募集人與投資人是利益風(fēng)險(xiǎn)共同體，募集人必須向投資人充分揭示投資風(fēng)險(xiǎn)，不得承諾固定回報(bào)

D.私募基金的募集人往往千方百計(jì)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)提示，向投資人許諾高額利息或固定收益回報(bào)以誘使投資人出資

正確答案:B

答案解析:合法私募與非法集資具體表現(xiàn)方式的區(qū)別（1）募集方式：私募企業(yè)只能采取非公開(kāi)的方式募集，不得公開(kāi)宣傳、公開(kāi)推介。而非法集資慣常采用公開(kāi)宣傳、推介的方式引誘投資人投資。（2）募集對(duì)象：私募基金僅面向特定對(duì)象，投資者是具有風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和承受能力的機(jī)構(gòu)或個(gè)人。而非法集資主要面向社會(huì)公眾。（3）投資額最低標(biāo)準(zhǔn)：參與私募基金投資人的投資數(shù)額最低標(biāo)準(zhǔn)，機(jī)構(gòu)投資下限1000萬(wàn)元人民幣，自然人投資下限200萬(wàn)元人民幣。而非法集資不設(shè)投資門檻，所謂“來(lái)者不拒”。（4）風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方式：私募基金的募集人與投資人是利益風(fēng)險(xiǎn)共同體，募集人必須向投資人充分揭示投資風(fēng)險(xiǎn)，不得承諾固定回報(bào)。而非法集資的募集人往往千方百計(jì)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)提示，向投資人許諾高額利息或固定收益回報(bào)以誘使投資人出資。（5）投資人數(shù)：股份制基金投資者人數(shù)不得超過(guò)200人，公司制和合伙制不得超過(guò)50人。而非法集資的投資者人數(shù)沒(méi)有上限，涉案人數(shù)達(dá)到數(shù)萬(wàn)人的不占少數(shù)。

5、私募基金管理人等相關(guān)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員有向非合格投資者募資或者變相公募違規(guī)情形的，責(zé)令改正，給予警告并處（）萬(wàn)元以下罰款；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，給予警告并處三萬(wàn)元以下罰款?！締芜x題】

A.2

B.3

C.5

D.10

正確答案:B

答案解析:私募基金管理人等相關(guān)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員有向非合格投資者募資或者變相公募違規(guī)情形的，責(zé)令改正，給予警告并處三萬(wàn)元以下罰款；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，給予警告并處三萬(wàn)元以下罰款。