2024年基金從業(yè)資格考試《基金基礎(chǔ)知識(shí)》考試共100題，分為單選題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、（ ）同時(shí)考慮“稅盾效應(yīng)”和“破產(chǎn)成本”，認(rèn)為最佳資本結(jié)構(gòu)存在且應(yīng)該是負(fù)債和所有者權(quán)益之間的一個(gè)均衡點(diǎn)。 【單選題】

A.代理理論

B.權(quán)衡理論

C.無(wú)稅MM理論

D.有稅MM理論

正確答案:B

答案解析:權(quán)衡理論認(rèn)為，應(yīng)同時(shí)考慮“稅盾效應(yīng)”和“破產(chǎn)成本”，隨著企業(yè)債務(wù)增加而提高的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和可能產(chǎn)生的破產(chǎn)成本，會(huì)增加企業(yè)的額外成本，而最佳的資本結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)是負(fù)債和所有者權(quán)益之間的一個(gè)均衡點(diǎn)；MM定理認(rèn)為，在不考慮稅、破產(chǎn)成本、信息不對(duì)稱(chēng)并且假設(shè)在有效市場(chǎng)里面，企業(yè)價(jià)值不會(huì)因?yàn)槠髽I(yè)融資方式改變而改變；修定MM定理認(rèn)為企業(yè)可以運(yùn)用避稅政策，通過(guò)改變企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)來(lái)改變企業(yè)的市場(chǎng)價(jià)值，即企業(yè)發(fā)行債券或獲取貸款越多，企業(yè)市場(chǎng)價(jià)值越大。

2、（）是世界四大證券交易所之一，歐洲最大的證券交易所，歷史可追溯至1801年?！締芜x題】

A.泛歐證券交易所

B.芝加哥證券交易所

C.倫敦證券交易所

D.歐洲交易所

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C正確，倫敦證券交易所是世界四大證券交易所之一，歐洲最大的證券交易所，歷史可追溯至1801年。

3、（ ）是股票最基本的特征?！締芜x題】

A.收益性

B.風(fēng)險(xiǎn)性

C.流動(dòng)性

D.永久性

正確答案:A

答案解析:收益性是股票最基本的特征，它是指持有股票可以為持有人帶來(lái)收益的特性。持有股票的目的在于獲取收益。股票的收益主要有兩類(lèi)：一是股息和紅利，二是資本利得；風(fēng)險(xiǎn)性是指持有股票可能產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益損失的特性；流動(dòng)性是指股票可以依法自由地進(jìn)行交易的特征；永久性是指股票所載有權(quán)利的有效性是始終不變的，因?yàn)樗且环N無(wú)期限的法律憑證

4、QDII基金可投資的產(chǎn)品或工具是（ ）。【單選題】

A.不動(dòng)產(chǎn)

B.貴重金屬或代表貴重金屬的憑證

C.結(jié)構(gòu)性投資產(chǎn)品

D.實(shí)物商品

正確答案:C

答案解析:除中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定外，QDII基金不得有下列行為：①購(gòu)買(mǎi)不動(dòng)產(chǎn)；②購(gòu)買(mǎi)房地產(chǎn)抵押按揭；③購(gòu)買(mǎi)貴重金屬或代表貴重金屬的憑證；④購(gòu)買(mǎi)實(shí)物商品；⑤除應(yīng)付贖回、交易清算等臨時(shí)用途以外，借入現(xiàn)金；⑥利用融資購(gòu)買(mǎi)證券，但投資金融衍生品除外；⑦參與未持有基礎(chǔ)資產(chǎn)的賣(mài)空交易；⑧從事證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)；⑨中國(guó)證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。

5、交易員在執(zhí)行交易的過(guò)程中必須嚴(yán)格按照（ ）的原則執(zhí)行交易。【單選題】

A.公平、公正

B.正確、及時(shí)

C.公正、準(zhǔn)確

D.及時(shí)、有效

正確答案:A

答案解析:交易員接收到指令后有權(quán)根據(jù)自身對(duì)市場(chǎng)的判斷選擇合適時(shí)機(jī)完成交易。交易員在執(zhí)行交易的過(guò)程中必須嚴(yán)格按照公平、公正的原則執(zhí)行交易，在執(zhí)行公平交易時(shí)需嚴(yán)格遵守公司的公平交易制度。

6、UCITS三號(hào)指令與UCITS 一號(hào)指令相比最大的突破在于（ ）?！締芜x題】

A.提出了基金投資于同一主體發(fā)行的證券，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的5%

B.提出了規(guī)范管理公司和簡(jiǎn)要招募說(shuō)明書(shū)的指令

C.擴(kuò)大了UCITS基金可以投資的金融工具的范圍

D.為UCITS管理公司提供了“歐盟護(hù)照”

正確答案:D

答案解析:D項(xiàng)，UCITS三號(hào)指令與UCITS 一號(hào)指令相比最大的突破在于為UCITS管理公司提供了“歐盟護(hù)照”，即在歐盟任何一個(gè)成員國(guó)都可設(shè)立UCITS管理公司，歐盟各成員國(guó)不得為非本國(guó)的UCITS管理公司設(shè)置額外障礙；A項(xiàng)是一號(hào)指令的內(nèi)容；BC兩項(xiàng)均為三號(hào)指令新增內(nèi)容，但不是最大突破。

7、按期權(quán)買(mǎi)方權(quán)利的不同，期權(quán)可分為（ ）?！締芜x題】

A.看漲期權(quán)和看跌期權(quán)

B.價(jià)內(nèi)期權(quán)和價(jià)外期權(quán)

C.美式期權(quán)和歐式期權(quán)

D.認(rèn)股期權(quán)和備兌期權(quán)

正確答案:A

答案解析:按期權(quán)買(mǎi)方的權(quán)利分類(lèi)，期權(quán)可分為看漲期權(quán)和看跌期權(quán)兩種，故答案是A?？礉q期權(quán)是指賦予期權(quán)的買(mǎi)方在事先約定的時(shí)間以執(zhí)行價(jià)格從期權(quán)賣(mài)方手中買(mǎi)入一定數(shù)量的標(biāo)的資產(chǎn)的權(quán)利的合約，又稱(chēng)買(mǎi)入期權(quán)；看跌期權(quán)是指期權(quán)買(mǎi)方擁有一種權(quán)利，在預(yù)先規(guī)定的時(shí)間以執(zhí)行價(jià)格向期權(quán)賣(mài)出者賣(mài)出規(guī)定的標(biāo)的資產(chǎn)，又稱(chēng)賣(mài)出期權(quán)。

8、中外合資基金管理公司的境外股東應(yīng)當(dāng)具備的條件包括（ ）。Ⅰ.為依其所在國(guó)家或者地區(qū)法律設(shè)立，合法存續(xù)并具有金融資產(chǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的金融機(jī)構(gòu)，財(cái)務(wù)穩(wěn)?、?證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)已與中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)簽訂證券監(jiān)管合作諒解備忘錄Ⅲ.實(shí)繳資本不少于2億元人民幣的等值可自由兌換貨幣Ⅳ.經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:中外合資基金管理公司的境外股東應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（1）為依其所在國(guó)家或者地區(qū)法律設(shè)立，合法存續(xù)并具有金融資產(chǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的金融機(jī)構(gòu)，財(cái)務(wù)穩(wěn)健，資信良好，最近3年沒(méi)有受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)或者司法機(jī)關(guān)的處罰。（2）所在國(guó)家或者地區(qū)具有完善的證券法律和監(jiān)管制度，其證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)已與中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)簽訂證券監(jiān)管合作諒解備忘錄，并保持著有效的監(jiān)管合作關(guān)系。（3）實(shí)繳資本不少于2億元人民幣的等值可自由兌換貨幣。（4）經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

9、（ ）是指證券價(jià)格能夠充分反映價(jià)格歷史序列中包含的所有信息?！締芜x題】

A.半強(qiáng)有效市場(chǎng)

B.弱有效市場(chǎng)

C.半弱有效市場(chǎng)

D.強(qiáng)有效市場(chǎng)

正確答案:B

答案解析:弱有效市場(chǎng)是指證券價(jià)格能夠充分反映價(jià)格歷史序列中包含的所有信息，如證券的價(jià)格、交易量等。

10、浮動(dòng)利率債券和固定利率債券的主要不同是其票面利率不是固定不變的，通常與（ ）掛鉤?！締芜x題】

A.基準(zhǔn)利率

B.浮動(dòng)利率

C.利息額

D.同業(yè)拆借利率

正確答案:A

答案解析:浮動(dòng)利率債券和固定利率債券的主要不同是其票面利率不是固定不變的，而通常與一個(gè)基準(zhǔn)利率掛鉤，在其基礎(chǔ)上加上利差（可正可負(fù)）以反映不同債券發(fā)行人的信用。