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案例分析題(1道)

A股份有限公司(以下簡稱A公司)于2001年發(fā)起設(shè)立，2006年在上海證券交易所上市，注冊資本為1億元人民幣。截至2008年底，A公司資產(chǎn)總額為2億元人民幣。

(一)2008年2月1日，A公司董事長黃某主持與某世界知名企業(yè)談判W合作項目。3月17日，雙方簽訂合作協(xié)議。當(dāng)晚，黃某建議其親屬陳某買入本公司股票。3月18日，在A公司召開的年度例會上，黃某宣布了公司與某世界知名企業(yè)合作的消息。3月21日，A公司就該重大事項向中國證監(jiān)會和上海證券交易所報告，并在中國證券報上予以公告。此后，A公司股票持續(xù)上漲。3月28日，黃某將其持有的A公司股票全部售出，獲得50萬元。

(二)2008年4月，A公司為籌集W合作項目所需資金，向B銀行借款3 000萬元，期限為2年。雙方為此簽訂了抵押合同。抵押合同約定：A公司以其擁有的價值3 000萬元的生產(chǎn)設(shè)備為其借款提供抵押擔(dān)保;若A 公司到期不能償還借款，該生產(chǎn)設(shè)備歸B銀行所有。該抵押未辦理登記。

(三)2009年1月，A公司召開股東大會。出席該次股東大會的股東所持的股份占A公司股份總數(shù)的40%，另有持有10%股份的股東書面委托代理人出席了會議。該次股東大會對所議事項的決議形成會議記錄。其中部分通過事項的表決情況如下：

1.在審議公司為籌集W合作項目所需資金，董事會提出的向原股東配售5 000萬元的配股方案時，持有10%股份的股東在表決時棄權(quán);持有9%股份的股東在表決時投了反對票;持有10%股份的代理人在表決時根據(jù)授權(quán)投了選成票;其余持有21%股份的股東在表決時均投了選成票。

2.在審議公司2009年為購買W合作項目所需的重要生產(chǎn)設(shè)備，計劃投資7 000萬元的事項時，持有15%股份的股東在表決時投了反對票;持有10%股份的股東在表決時棄權(quán);持有10%股份的代理人在表決時根據(jù)授權(quán)投了反對票;其余持有15%股份的股東在表決時均投了選成票。

3.在審議公司解聘某會計師事務(wù)所的事項時，持有5%股份的股東在表決時棄權(quán);持有5%股份的股東在表決時投了反對票;持有10%股份的代理人在表決時根據(jù)授權(quán)投了選成票;其余持有30%股份的股東在表決時均投了贊成票。

要求：

根據(jù)《公司法》、《證券法》、《合同法》、《擔(dān)保法》等有關(guān)規(guī)定，分析并指出上述(一)、(二)、(三)事項中有哪些違法之處?并分別說明理由。

答案解析：

事項(一)不合法之處

(1)3月21日，A公司將該重大事項向中國證監(jiān)會和上海證券交易所報告并公告的做法不正確。根據(jù)規(guī)定，發(fā)生可能對上市公司股票交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應(yīng)當(dāng)立即將有關(guān)該重大事件的情況向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和證券交易所報送臨時報告，并予公告，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的法律后果。本題中，3月18日A公司宣布合作的消息，該合作可能會對公司的資產(chǎn)、負債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響，A公司應(yīng)立即報告并公告。

(2)黃某建議其親屬陳某買入本公司股票的行為不合法。根據(jù)規(guī)定，證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人，在內(nèi)幕信息公開前，不得買賣該公司的證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券。本題中，黃某屬于A公司內(nèi)幕信息的知情人，其向陳某建議買入公司股票的行為屬于內(nèi)幕交易行為，是違法的。

(3)黃某將其持有的A公司股票全部售出的行為違法。根據(jù)規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%。本題中，黃某作為A公司的董事長，將其持有的A公司股票“全部”售出的行為違法。

事項(二)不合法之處

(1)抵押合同約定將生產(chǎn)設(shè)備歸B銀行所有的約定不合法。根據(jù)規(guī)定，抵押權(quán)人在債務(wù)履行期屆滿前，不得與抵押人約定債務(wù)人不履行到期債務(wù)時抵押財產(chǎn)歸債權(quán)人所有。本題中，A公司與B銀行約定A公司到期不能償還借款，該生產(chǎn)設(shè)備歸B銀行所有是不合法的。

(2)A公司與B銀行的抵押未辦理登記不符合法律規(guī)定。根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，以企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記，辦理抵押登記的部門為財產(chǎn)所在地的工商行政管理部門。本題中，由于A公司與B銀行的抵押未辦理登記，因此不符合法律規(guī)定。

事項(三)不合法之處

(1)向原股東配售5000萬元的數(shù)額不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，上市公司向原股東配售股份的，擬配售股份數(shù)量不超過本次配售前股本總額的30%。本題中，上市公司配售前注冊資本為1億元(股本總額)，其30%是3000萬元，因此向原股東配售5000萬元的數(shù)額不符合規(guī)定。

(2)持有21%股份的股東贊成即通過該決議的方式不合法。根據(jù)規(guī)定，股份有限公司增加注冊資本的決議時，應(yīng)經(jīng)過出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過，本題中，親自出席會議股東和代理出席會議的股東所持表決權(quán)共5000萬股(40%+10%)，特別決議通過的比例是3333.33萬股以上，而實際表決時僅有持31%(10%+21%)股份的股東投了贊成票，10000×31%=3100萬股，低于該法定金額，因此該決議事項是不能通過的。

(3)公司2009年購買W合作項目所需的重要生產(chǎn)設(shè)備的決議通過不合法。根據(jù)規(guī)定，上市公司1年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總額30%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會作出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。本題中，該購買資產(chǎn)的總額已經(jīng)超過了公司資產(chǎn)總值2億元的30%，因此應(yīng)該經(jīng)股東大會特別決議方式通過，但該事項通過的股東僅為15%(10000×15%=1500萬股)，未達到出席會議股東所持表決權(quán)的2/3，因此是不能通過的。

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