2021年中級會計職稱考試《經(jīng)濟法》考試共59題，分為單選題和多選題和判斷題和簡答題和綜合題（主觀）。小編為您整理第四章 金融法律制度5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、某證券公司在業(yè)務活動中實施了下列行為，其中違反證券法律制度規(guī)定的有（ ）。【多選題】

A.經(jīng)股東會決議為公司股東提供擔保

B.未經(jīng)中國證監(jiān)會批準為其客戶買賣證券提供融資服務

C.對其客戶證券買賣的收益作出不低于一定比例的承諾

D.接受客戶的全權(quán)委托，代理客戶決定證券買賣的種類與數(shù)量

正確答案:A、B、C、D

答案解析:（1）選項A：證券公司不得為其股東或者股東的關(guān)聯(lián)人提供融資或者擔保；（2）選項B：證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務，應當按照國務院的規(guī)定并經(jīng)中國證監(jiān)會批準；（3）選項C：證券公司不得以任何方式對客戶證券買賣的收益或者賠償證券買賣的損失作出承諾；（4）選項D：證券公司辦理經(jīng)紀業(yè)務，不得接受客戶的全權(quán)委托而決定證券買賣、選擇證券種類、決定買賣數(shù)量或者買賣價格。

2、根據(jù)《證券法》規(guī)定，任何人擔任證券交易所的工作人員后，以前持有的上市公司股票必須轉(zhuǎn)讓。（ ）【判斷題】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:本題考核點是證券交易的規(guī)則。證券交易所、證券公司和證券登記結(jié)算機構(gòu)的從業(yè)人員、證券監(jiān)督管理機構(gòu)的工作人員以及法律、行政法規(guī)禁止參與股票交易的其他人員，在任期或者法定限期內(nèi)，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈送的股票。任何人在成為前款所列人員時，其原已持有的股票，必須依法轉(zhuǎn)讓。

3、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定,下列各項中,可以導致匯票無效的情形有()?！径噙x題】

A.匯票上未記載付款日期

B.匯票上未記載出票日期

C.匯票上未記載收款人名稱

D.匯票金額的中文大寫和數(shù)碼記載不一致

正確答案:B、C、D

答案解析:本題考核匯票的記載事項。(1)選項A屬于相對應記載事項;(2)選項BC屬于絕對應記載事項;(3)票據(jù)金額以中文大寫和數(shù)碼同時記載,兩者必須一致,不一致時,票據(jù)無效。

4、匯票的承兌銀行如果發(fā)現(xiàn)該匯票背書不連續(xù),可以拒絕付款。 ()【判斷題】

A.對

B.錯

正確答案:A

答案解析:本題考核點是票據(jù)抗辯權(quán)。根據(jù)規(guī)定,背書不連續(xù)的情況下,屬于形式上的不連續(xù),此時票據(jù)債務人可以行使對物的抗辯。

5、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項中，不能成為上市公司收購人的是（ ）。【單選題】

A.財務狀況與公司信譽良好的甲上市公司

B.在過去一年中因存在虛假信息披露被中國證監(jiān)會給予行政處罰的乙上市公司

C.丙上市公司已經(jīng)擁有戊上市公司20%的股份，打算繼續(xù)收購

D.自然人丁，丁曾經(jīng)擔任某股份有限公司董事長，因不可抗力原因，該股份有限公司已在3年前破產(chǎn)關(guān)閉

正確答案:B

答案解析:乙上市公司在最近3年內(nèi)存在嚴重的市場失信行為并受到中國證監(jiān)會行政處罰。