2021年銀行從業(yè)資格考試《風險管理（初級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理第四章 信用風險管理5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、某公司流動資產合計6000萬元，流動負債合計4000萬元，存貨合計2000萬元，則該公司的速動比率為（ ）?！締芜x題】

A.1

B.0.6

C.1.5

D.0.5

正確答案:A

答案解析:已知流動資產合計6000萬元，流動負債合計4000萬元，存貨合計2000萬元，速動比率=速動資產/流動負債合計=（流動資產-存貨-預付賬款-待攤費用）/流動負債=（6000-2000）/4000=1

2、某企業(yè)2006年凈利潤為0.5億元人民幣，2005年末總資產為12億元人民幣，2006年末總資產為13億元人民幣，該企業(yè)2006年的總資產收益率為( )。【單選題】

A.5%

B.4%

C.7%

D.10%

正確答案:B

答案解析:一直2006年凈利潤為0.5億元，2005年末總資產為12億元，2006年末總資產為13億元，2006年的總資產收益率=凈利潤/平均總資產=0.5÷[（12+13）÷2]=4%

3、專家判斷法中與借款人有關的因素不包括（  ）。【單選題】

A.聲譽

B.杠桿

C.收益波動性

D.經濟周期

正確答案:D

答案解析:專家判斷法與借款人有關的因素包括：聲譽、杠桿、收益波動性。選項D：經濟周期是與市場有關的因素。

4、Credit Risk +模型認為，貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立，因此貸款組合的違約率服從（）。組合的損失分布會隨組合中貸款筆數的增加而更加接近于（）。【單選題】

A.正態(tài)分布；二項分布

B.泊松分布；正態(tài)分布

C.二項分布；正態(tài)分布

D.正態(tài)分布；泊松分布

正確答案:B

答案解析:選項B正確。Credit Risk +模型認為，貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立，因此貸款組合的違約率服從泊松分布。組合的損失分布會隨組合中貸款筆數的增加而更加接近于正態(tài)分布。

5、商業(yè)銀行應根據本機構業(yè)務特點，建立信用風險緩釋制度、政策和程序，并不定期對風險緩釋措施有效性進行評估?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:B

答案解析:商業(yè)銀行應根據本機構業(yè)務特點，建立信用風險緩釋制度、政策和程序，定期對風險緩釋措施有效性進行評估。